골드퍼시픽(038530) / 매매동향 상세보기

반기보고서 (2021.06)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210813000783

반기보고서 4.5 (주)골드퍼시픽 110111-1430498 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서




(제 25 기)

2021년 01월 01일2021년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 8월 13일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 골드퍼시픽
대 표 이 사 : 조정영
본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 디지털로30길 28, 7층 702호
(전 화) 02-2029-0700
(홈페이지) http://gold-pacific.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 공시책임자 (성 명) 유경재
(전 화) 02-2029-0700
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 20210813 대표이사등의 확인(25기 반기보고서).jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요


가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 골드퍼시픽'이며, 영문명은 'Gold Pacific Co.,Ltd' 입니다. 약식으로 표기할 경우에는 '골드퍼시픽' 또는 'Gold Pacific'라 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 1997년 6월 24일에 설립되었으며, 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주 소 : 서울특별시 구로구 디지터로30길 28 7층 702호(구로동, 마리오타워)
전화번호 : 02-2029-0700
홈페이지 : http://gold-pacific.com

라. 주요사업의 내용

당사는 공시기준을 현재 생활용품 도매업으로 업종 분류되어 패션사업부와 의약품 유통사업부로 사업을 영위하고 있습니다. 패션사업부는 2017년 핸드메이드 가죽제품을 제작 판매하는 가방 중심 브랜드 'HOZE'를 인수하며 시작되었으며, 온라인 자사몰(http://www.hoze.kr)과 오프라인 매장등이 운영되고 있습니다. 의약품 유통사업부는 2019년 7월 '㈜다나은'과 합병하며 시작되었으며, 부천지점이 운영되고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 ' II. 사업의 내용 '을 참조하시기 바랍니다.

마. 연결대상 종속회 개황

[연결대상 종속회사 현황(요약)]

(단위 : 사)
---------------
구분 연결대상회사수 주요
종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규
연결
연결
제외

바. 중소기업 등 해당 여부]

해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 상장2000년 06월 08일--
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

2. 회사의 연혁

1997. 06. 법인 설립
2000. 06. 코스닥증권시장 등록

2017. 03 상호 변경 ((주)코아크로스(CoreCross, Inc.)
→ (주)골드퍼시픽(Gold Pacific Co.,Ltd)(現))
2017. 09 패션사업『hoze』
2019. 03 최대주주 변경((주)밸런스즈외 2인
→ 케이앤티케이스톤제1호사무투자합자회사(現))
2019. 03 대표이사 변경 (대표이사 송상욱 → 대표이사 유경재)
2019. 04 본점소재지 변경 (서울특별시 금천구 → 서울특별시 구로구(現))
2019. 10 의약품도소매업(부천지점)
2020. 09 대표이사 변경 (대표이사 유경재 → 대표이사 조정영(現))

[경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생]

2018. 03 관계회사 추가 ((주)비엔에스투자자문)
2018. 04 종속회사 추가 (Gold Pacific Australia PTY LTD)
2018. 07 관계회사 추가 ((주)메딕션)
2018. 06 종속회사 추가 ((주)제니스스포테인먼트)

2018. 10 종속회사 추가 ((주)힐리앤서스)
2019. 03 종속회사 (Gold Pacific Australia PTY LTD) 유상증자 결정
종속회사 제외 & 관계회사 추가 (Gold Pacific Australia PTY LTD)
2019. 04 관계회사 제외 ((주)메딕션)
2019. 06 종속회사 제외 ((주)제니스스포테인먼트)
2019. 07 관계기업 추가 (스펙트럼컨소시엄)
종속회사 추가 ((주)다나은)

2019. 10 관계기업 추가 ((주)인콘)

합병으로 인한 종속회사 제외 ((주)다나은)
2019. 11 관계기업 추가 (조광ILI(주))

종속회사 제외 ((주)힐리앤서스)

2020. 07 관계기업 추가 ((주)에이피알지)

2020. 11 관계기업 제외 (조광ILI(주))
2020. 12 관계기업 제외 (스펙트럼컨소시엄)

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동

[경영진의 중요한 변동]

2021년 03월 31일정기주총사내이사 황지선
사내이사 정인희
-사내이사 유경재 사임
사내이사 신희정 사임
2020년 09월 01일-대표이사 조정영-대표이사 유경재 사임2020년 08월 21일임시주총사내이사 조정영--2020년 06월 26일임시주총사내이사 신희정--2019년 08월 02일임시주총사내이사 다까하시 요시미
사외이사 이경수
--2019년 03월 29일-대표이사 유경재-대표이사 송상욱 사임2019년 03월 29일정기주총사내이사 유경재
사내이사 양근모
사내이사 이상호
사외이사 남덕희
감사 김일권
-감사 이정곤 사임
감사 인승권 퇴임
2018년 10월 02일임시주총사내이사 김세호
감사 이정곤
--2018년 03월 28일정기주총사내이사 YOO ANDY C--2017년 03월 30일-대표이사 송상욱-대표이사 문병철 사임2017년 03월 30일정기주총사내이사 전호정
사내이사 오준호
--
변동일자 주총종류 선임 임기만료
또는 해임
신규 재선임

3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말
(2021년 6월말)
24기
(2020년말)
23기
(2019년말)
보통주 발행주식총수 79,385,543 66,197,245 33,858,959
액면금액 500 500 500
자본금 39,692,771,500 33,098,622,500 16,929,479,500
우선주 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
기타 발행주식총수 - - -
액면금액 - - -
자본금 - - -
합계 자본금 39,692,771,500 33,098,622,500 16,929,479,500

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주-200,000,000-200,000,000-142,377,477-142,377,477-62,991,934-62,991,934-52,662,165-52,662,1652017년 5월 1일--------10,329,796-10,329,796인적분할79,385,543-79,385,543-26,064-26,064-79,359,479-79,359,479-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주23,166---23,166--------보통주-------------보통주-------------보통주23,166---23,166--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주2,898---2,898--------보통주26,064---26,064--------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
장외
직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 정관에 관한 사항

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

[정관 변경 이력]

2021년 03월 31일제24기 정기주주총회주1)주1)2020년 06월 26일제24기 임시주주총회주2)주2)2019년 08월 02일제23기 임시주주총회주3)주3)2019년 03월 29일제23기 정기주주총회주4)주4)
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유

주1) 2021년 03월 31일, 제24기 정기주주총회 정관 개정내용

변경전 내용

변경후 내용

변경의 목적

제8조의 2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.


② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 30,000,000주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 3% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

⑨ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 4를 준용한다.

제8조의2(이익배당우선주식)

① 이 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 이익배당우선주식을 발행할 수 있다.

② 이익배당우선주식에 대하여는 액면금액 또는 1주당 발행금액을 기준으로 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금 또는 현물로 우선 배당한다.

③ 보통주식의 배당률이 이익배당우선주식의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

④ 이익배당우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분에 대하여 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.


⑤ 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 이익배당우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑥ 이 회사는 이익배당우선주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다.

⑦ 존속기간 만료일까지 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장하는 것으로 이사회 결의로 정할 수 있다.

⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 규정 준용 여부는 이익배당우선주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

조문수정

제8조의3(의결권배제주식)

① 이 회사는 이사회 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 주식을 발행할 수 있다.

② 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 의결권배제주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

③ 이익배당우선주식을 제1항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행하는 경우, 이사회는 동 이익배당우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 정할 수 있다.

조문신설

제8조의4(전환주식)

① 이 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 전환주식을 발행할 수 있다.

② 전환으로 인하여 발행할 주식의 총 발행가액은 전환 전의 주식의 총 발행가액으로 한다.

③ 전환주식은 이사회의 결의에 따라 존속기간 만료와 동시에 전환되는 전환주식, 회사의 선택으로 전환할 수 있는 전환주식, 주주의 청구에 따라 전환하는 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 전환주식으로 발행할 수 있다.

④ 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 전환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑤ 이 회사는 전환주식의 발행 시 이사회 결의로 존속기간 및 동 기간 만료와 동시에 전환될 주식의 종류를 정할 수 있다.

⑥ 전환주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정사유를 정할 수 있다.

2. 전환주식의 전환할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다.

4. 전환주식은 다음 각목의 사유가 발생한 경우 전환할 수 있다.

가. 회사의 재무적 상황의 개선을 위하여 필요한 경우

나. 회사의 경영상 필요, 기타 전환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한 사유

⑦ 전환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환 전의 수와 동수로 한다. 다만, 회사는 필요한 경우 발행 시 이사회 결의에 의해 전환조건을 변경하거나 전환조건의 조정 사유를 정할 수 있다.

2. 전환주식의 전환청구를 할 수 있는 기간은 30년 이내의 범위에서 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 전환주식 발행 시 이사회 결의로 정한 보통주식 또는 종류주식으로 한다.

⑧ 전환으로 인하여 발행할 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의4 규정 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

조문신설

제8조의5(상환주식)

① 이 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 2분의1 범위 내에서 회사의 선택 또는 주주의 상환 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식을 발행할 수 있다.

② 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당을 실시하는 경우 상환주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 이사회 결의에 따라 그와 같은 종류의 주식 또는 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있으며 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

③ 상환주식은 다음 각호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다

1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.

2. 상환주식의 상환기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 단, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 상환주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액(가산금액이 있는 경우에 한함)으로 하며, 가산금액은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행 시 이사회 결의로 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행 시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다.

2. 상환주식의 상환청구기간은 배당률, 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 30년 이내의 범위에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.

3. 주주는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있으며, 다만, 이 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

4. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다.

⑤ 이 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 외의 유가증권(다른 종류의 주식은 제외한다)이나 그 밖의 자산을 교부할 수 있다.

조문신설

제9조의2(주식 등의 전자등록)

회사는 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

제9조의2(주식등의 전자등록)

회사는 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.

다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.

비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함.

제10조의4 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제10조의 4조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

동등배당 원칙을 명시함.

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.

② 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제14조 (전환사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. ~ 6. (생략)

② ~ ④ (생략)

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

제14조 (전환사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. ~ 6. (현행과 같음)

② ~ ④ (현행과 같음)

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

한도 증액

주식 전환시 이자 지급에 관한 내용 삭제

한도 증액

제15조 (신주인수권부사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

② ~ ④ (생략)

⑤ 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 신주인수권부사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

제15조 (신주인수권부사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

② ~ ④ (현행과 같음)

⑤ 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제10조의 4의 규정을 준용한다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

한도 증액

주식 전환시 이자 지급에 관한 내용 삭제

한도 증액

제17조 (소집시기)

① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제17조 (소집시기)

회사는 매결산기마다 정기주주총회를 소집하여야 하고, 필요에 따라 임시주주총회를 소집한다.

정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함

제29조 (이사와 감사의 수)

① 이 회사의 이사는 3인 이상으로 한다.

② (생략)

제29조 (이사와 감사의 수)

① 이 회사의 이사는 3인 이상 5인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 한다.

② (현행과 같음)

③ 적대적 기업인수 및 합병에 의해 제1항의 규정을 개정 또는 변경하는 것이라고 이사회에서 결의하는 경우 제1항의 개정 또는 변경에 대한 결의는 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수 이상의 수로써 한다.

④ 제3항을 개정하고자 하는 경우에도 제3항의 방법에 의하여야 한다.

조문 정비

제30조 (이사와 감사의 선임)

① (생략)

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

③ ~ ⑥ (생략)

제30조 (이사와 감사의 선임)

① (현행과 같음)

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 본 조 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

③ ~ ⑥ (현행과 같음)

전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용을 반영함.

감사 선임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.

제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)

① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사 보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

③ ~ ⑥ (생략)

제43조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)

① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 또는 사업보고서 제출기한의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회일 또는 사업보고서 제출기한의 1주 전까지 감사 보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

③ ~ ⑥ (현행과 같음)

정기주주총회 개최시기의 유연성을 확보하기 위하여 조문을 정비함.

제45조 (이익배당)

① ~ ② (생략)

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ (생략)

제45조 (이익배당)

① ~ ② (현행과 같음)

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ (현행과 같음)

배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함.

부칙

25.이 개정 정관은 2021년 03월 31일부터 시행한다.

26. (감사 선임에 관한 적용례) 제30조제2항의 개정규정은 이 정관 시행이후 선임하는 감사부터 적용한다.

부칙 신설

주2) 2020년 06월 26일, 제24기 임시주주총회 정관 개정내용

변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적

(추가 2020. 06. 26)

제2조 목적

방역 및 소독약재 제조, 판매, 유통업

신규 사업 반영

부칙 24. 추가

부칙

24. 이 개정 정관은 2020년 06월 26일부터 시행한다.

주3) 2019년 08월 02일, 제23기 임시 주총회 정관 개정내용

변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적

(추가 2019. 08. 02)

제2조 목적

의약품 도소매업

의료기기 도소매업

의료소모품 도소매업

의약외품 도소매업

건강식품 도소매업

신규 사업 반영

제8조 (주식의 종류)

이 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.

제8조 (주식의 종류)

① 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

주식의 종류 추가

(신설 2019.08.02)

제8조의 2(이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)

① 회사는 이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.

② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 30,000,000주로 한다.

③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 3% 이상으로 하여 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.

④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.

⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.

⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.

⑧ 제7항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.

⑨ 제7항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 4를 준용한다.

종류 주식의 내용 추가

부칙 22. 추가

부칙

23. 이 개정 정관은 2019년 08월 02일부터 시행한다.

주4) 2019년 03월 29일, 제23기 정기주주총회 정관 개정내용

변경전 내용

변경후 내용

변경의 목적

제2조 (목적)

1. 신재생에너지사업

1. 신재생에너지가스 포집측정기 제조 및 도매업

1. 신재생에너지개발 및 컨설팅업

1. 자원, 에너지개발 및 컨설팅사업

1. 자원, 에너지 학술 및 연구용역

⑷ 원자력 및 기타 에너지 시설

1. 중기임대업

1. 엔지니어링 관련 장비의 제조 판매 및 임대업

1. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업

1. 가맹점 사업

1. 유실물 중개 서비스업

1. 서비스대행업

1. 가전 및 생활용품 도소매업

1. 스포츠레저용품 도소매업

1. 카지노 관련 사업

1. 관광숙박업

1. 관광객 이용시설업

1. 관광호텔업

1. 위탁매매 및 대행업

(삭제 2019. 03. 29)

사업목적 정비

제9조 (주권의 종류)

주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

(삭제 2019. 03. 29)

전자증권법 반영

(본조 신설 2019. 03. 29)

제9조의2(주식 등의 전자등록) 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

전자증권법

반영

제11조 (명의개서 대리인)

③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다.

제11조 (명의개서 대리인)

③ 회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

전자증권법

반영

제12조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.

② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

(삭제 2019. 03. 29)

전자증권법 반영

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.

② 이 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주전에 공고하여야 한다.

제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.

② 회사는 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.


③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

자구 수정

제14조 (전환사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면 총액이 500억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

⑥ 전환사채를 발행하거나 제1호 내지 제6호의 사유로 인하여 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

제14조 (전환사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음의 각호의 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 전환사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 전환가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

-.사채발행금액 확대

-.액면가까지 조정의 경우 구체적인 금액과 사유를 명시

제15조 (신주인수권부사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면 총액이 500억 원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

⑥ 신주인수권부사채를 발행하거나 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 신주인수권 행사가액의 최저한도를 액면금액으로 할 수 있다.

제15조 (신주인수권부사채의 발행)

① 회사는 사채의 액면 총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 정관 제14조 제1항 각호에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

⑥ 이사회는 사채의 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제1항의 사유로 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 시가하락에 의한 조정 후 행사가액의 최저한도를 주식의 액면금액으로 할 수 있다.

-.사채발행금액 확대

-.액면가까지 조정의 경우 구체적인 금액과 사유를 명시

제16조 (사채발행에 관한 준용규정)

제11조, 제12조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제16조 (사채발행에 관한 준용규정)

제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제12조 삭제

제17조 (소집시기)

① 이 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제17조 (소집시기)

① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.

② 정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

자구 수정

제29조 (이사와 감사의 수)

② 감사는 2인 이내로 한다.

제29조 (이사와 감사의 수)

② 감사는 1인으로 한다.

감사 수

변경

제30조 (이사와 감사의 선임)

④ (신설 2019. 03. 29)

④ → ⑤ (조문 이동)

⑤ → ⑥ (조문 이동)

제30조 (이사와 감사의 선임)

④ 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 정할 수 있다.

⑤ 이사 및 감사는 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수이상에 의한 주주총회 결의로 해임될 수 있다. 다만, 동일한 사업 년도에 정당한 사유 없이 해임될 수 있는 이사의 수는 직전 사업 년도 말 재적이사 수의 4분의 1을 초과할 수 없다.

⑥ 위 ⑤항의 조항을 및 개정 또는 변경 할 경우에도 출석한 주주의 의결권 총수의 5분의 4 이상의 수와 발행주식 총수의 과반수이상에 의한 주주총회 결의로 개정 또는 변경 할 수 있다.

관계 법령 반영

(본조 신설 2019. 03. 29)

제43조의 2 (외부감사인의 선임) 회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

관계 법령 반영

부칙 22. 추가

부칙

22.이 개정 정관은 2019년 03월 29일부터 시행한다.

II. 사업의 내용

◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_01사업의내용(제조서비스업) 1. 사업의 개요


사는 공 시기준을 현재 생활용품 도매업 으로 업 종 분류되어 패션사업부와 의약품 유통사업부로 사업을 영위하고 있습니다.

패션사업부는 2017년 핸드메이드 가죽제품을 제작 판매하는 가방 중심 브랜드 'HOZE'를 인수하며 시작되었으며, 온라인 자사몰(http://www.hoze.kr)과 오프라인 매장등이 운영되고 있습니다.

『hoze』를 통해 생산되는 제품으로는 가방, 의류, 엑세서리 등 가죽으로 구현될 수 있는 모든 패션 제품을 디자인합니다. 이렇게 디자인된 제품은 회사의 엄격한 품질관리를 받는 생산처를 통해 OEM방식으로 생산됩니다.

의약품 유통사업부는 2019년 7월 '㈜다나은'과 합병하며 시작되었으며, 부천지점이 운영되고 있습니다. 의약품도소매업은 국내외 주요 제약사로부터 구매라이센스를 획득하고 의약품 등으로 국내 병의원, 약국 등에 공급을 하는 사업을 말합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 주요상표등 매출액(비율)
패션사업 제조 유통,판매 hoze, Helianthus 2,143(30.61%)
바이오사업 상품 의약품도소매 - 4,850(69.30%)
기타사업부 기타 - - 6(0.09%)
합계 6,999(100.00%)


나. 주요 제품 등의 가격변동추이
- 제품의 가격은 영업정책상 공개할 수가 없습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
회사는 본 보고서 제출기준일 현재 직접 생산하는 제품은 없습니다.

나. 생산설비의 현황 등
회사가 기존에 생산을 하고 있던 건물, 기계장치 등의 자산은 현재 임대 중에 있으며 회사가 직접 생산설비를 가동하고 있지는 않습니다.

다. 향후 투자계획

【해당사항 없음】

4. 매출 및 수주상황

◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl

가. 매출실적

(단위 : 백만원)
사업부문 매출유형 품 목 제25기 제24기 제23기
패션사업 제조 유통,판매 수출 1 2 -
내수 2,142 5,139 3,323
합계 2,143 5,141 3,323
바이오사업 상품 의약품도소매 수출 - - -
내수 4,850 9,189 7,696
합계 4,850 9,189 7,696
기타사업 기타 기타 수출 - - -
내수 6 5 304
합계 6 5 304
합계 수출 1 2 -
내수 6,998 14,333 11,323
합계 6,999 14,335 11,323

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

(단위 : 명)
부문별 패션
사업부
바이오
사업부
경영지원
임.직원 18 6 11

(2) 판매경로
패션사업은 온·오프라인에서 직접 소비자에게 판매하는 방식으로 진행하고 있습니다. 온라인은 자사몰과 플랫폼 형태의 쇼핑몰, 인터넷 면세점 등에서 판매가 되고 있으며, 오프라인은 자사의 쇼룸과 백화점, 팝업 매장 등에서 소비자들에게 직접 판매를 하고 있습니다. 일시적으로 홈쇼핑 등에서 판매를 하기도 하고 있습니다. 또한 중국 및 아시아 지역에서 판매 문의를 계속 받고 있으며 향후 수출을 적극적으로 검토 중인 단계입니다.

바이오사업부의 의약품 판매는 대형병의원, 도매약국, 일반 약국 등을 대상으로 이루어지고 있습니다. 폐쇄적인 의약품 시장의 특성을 고려하여 의약품 뿐 아니라 병의원 및 약국에서 발생하는 부대서비스 제공에도 힘쓰고 있으며 기존 거래처 뿐 아니라 신규 거래처의 개척에도 지속적으로 노력 중에 있습니다.

(3) 판매전략
패션사업은 일반 대중을 상대로 하기 때문에 홍보가 매우 중요한 역할을 합니다. 회사는 패션사업의 홍보를 위해 한국 패션의 중심지라고 할 수 있는 가로수길에 쇼룸을 운영중에 있습니다. 또한 네이버, 카카오, 페이스북, 인스타그램 등 각종 플랫폼과 SNS 등을 통한 적극적인 홍보도 진행하고 있습니다. 특히 연예인 협찬 사업을 통해 소비자들에게 친숙한 브랜드로 인지될 수 있도록 지속적인 노력을 경주하고 있습니다.

바이오사업은 일반 대중이 아닌 의사, 약사 등 전문가 집단을 대상으로 하기 때문에 대중 홍보 보다는 전문적인 접근이 필요합니다. 당사는 적시에 필요한 의약품을 제공함은 물론 병의원 및 약국 등에 부수하는 부대서비스 제공도 확대함으로써 추가거래처 확보에 최선을 다하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래


가. 위험관리

당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있으며, 이러한 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.


나. 파생상품계약 체결 현황

당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약
(CFD)을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
파생상품거래이익 177,902 1,309,246
파생상품거래손실 18,350 2,316,745
파생상품평가손실 - 720,359

6. 주요계약 및 연구개발활동

【해당사항 없음】

7. 기타 참고사항

. 2021년 영업 개황

회사가 2021년에 영위하고 있는 사업부문 및 각 사업부문의 매출액, 점유율 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분 사업의 내용 2021년 반기 2020년
매출액 비중 매출액 비중
패션 사업부문 핸드메이드 가죽제품 제작, 판매 등 2,143 30.61% 5,141 35.86%
바이오 사업부문 의약품 도소매 4,850 69.30% 9,189 64.10%
기타사업부 기타사업 등, 6 0.09% 5 0.04%
합계 6,999 100.00% 14,335 100.00%

1) 회사는 2017년 9월말부터 패션사업을 시작하였습니다.

회사가 영위하고 있는 브랜드는『hoze』로 handmade 가죽 패션 제품을 디자인합니다.

호재소개.jpg 호재 소개


『hoze』를 통해 생산되는 제품으로는 가방, 의류, 엑세서리 등 가죽으로 구현될 수 있는 모든 패션 제품을 디자인합니다. 이렇게 디자인된 제품은 회사의 엄격한 품질관리를 받는 생산처를 통해 OEM방식으로 생산됩니다.

『hoze』의 매출처는 백화점(롯데, 신세계), 오프라인 매장(신사동 가로수길 등), 인터넷몰, 홈쇼핑(예정) 등으로 다양합니다. 또한 동남아, 중국 등에도 수출을 기획하고 있으며 다양한 국가에서 수출제의를 받고 있습니다.

2) 회사는 2019년 7월 (주)다나은의 주식을 취득함으로써 바이오사업을 개시하였습니다.

바이오사업부는 의약품도소매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 의약품도소매업은 국내외 주요 제약사로부터 구매라이센스를 획득하고 의약품 등으로 국내 병의원, 약국 등에 공급을 하는 사업을 말합니다.

건강보험심사평가원이 약사법 제47조3에 의거 한국제약바이오협회, 한국의약품수출입협회로부터 받은 생산·수입실적과 제조·수입사 및 도매상 등으로부터 받은 완제의약품 공급실적을 종합하여 공개한 「2019년 완제의약품 유통정보 통계집」에 따르면 의약품 유통금액은 매년 급증하는 추세로 2019년에는 약 71조 규모로 조사되었습니다. 이 중 상위 5% 업체가 49조원을 차지하고 있습니다.

통계자료에 따르면, 의약품 유통금액은 매년 급증하는 경향을 보이고 있습니다.

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* 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집

2017년 60조원 수준이었다가 2018년 65조를 넘었고 2019년에는 70조원을 돌파하였습니다. 동일기간 의약품 품목 수는 2만7389개에서 2만8197개로 늘었습니다. 국내에서 의약품을 유통하는 업체는 도매상 2888곳, 제조사 256곳, 수입사 173곳 등 총 3317곳으로 파악됐고, 이들이 작년 의약품을 공급한 금액을 살펴보면 도매상 39조7814억원, 제조사 23조1029억원, 수입사 8조698억원 수준으로 총 70조9541억원입니다.

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* 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집

여기서 주목해야 할 부분은 상위 5% 공급업체가 전체의 약 70%를 차지하고 있다는 점입니다. 전체 3317곳 중 116곳이 49조1655억원의 의약품을 공급한 것으로 나타나 점유율 측면에서 의약품 유통구조 상 상위업체 독식이 일어나는 구조로 해석됩니다. 구체적으로 지난해 도매상 77곳이 24조18억원의 의약품을 유통했으며, 제조사 67곳은 19조276억원, 수입사 22곳은 6조1361억원 수준의 의약품을 공급한 것으로 나타났습니다.

◆ 도·도매 거래규모 19조원

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* 이미지 출처, 2019 완제의약품 유통정보 통계집

의약품 공급은 병·의원 등 요양기관을 포함해 도매상이 도매상에게 전달하는 도·도매, 수출, 군납 등으로 구분됩니다. 이를 기반으로 의약품 유통의 흐름은 ‘제조·수입사→도매상→도매상→병·의원 등 요양기관’ 등으로 이어지며, 중간과정이 생략되는 경우도 있습니다.

지난해 기준 유통단계별 금액을 보면, 제조·수입사에서 바로 요양기관으로 공급된 금액은 2조9000억원(4%) 규모로 조사됐습니다. 제조·수입사에서 도매상으로 22조원(31.3%), 도매상에서 도매상으로 넘어가는 도·도매 거래는 19조원(27.1%)으로 집계되었습니다. 도매상에서 요양기관에 의약품을 공급하는 금액은 지난해 26조원(36.7%) 수준인 것으로 파악됩니다.

이처럼 도매상과 도매상의 거래 금액이 점차 커지고 있다는 것을 확인할 수 있다.


나. 지적재산권 현황

본 보고서 작성기준일 현재 당사는 영위하는 사업과 관련하여 국내 상표권 14건, 해외 상표권 5건을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 상세내역은 다음을 참고하시기 바랍니다.

권리

국가

명칭(상품분류)

등록/출원일자

국내상표

한국

-(26류)

-(14류)

-(18류)

-(35류)

-(25류)

2013.07.15.

2013.07.15.

2013.07.15.

2013.03.06.

2013.07.15.

HELIANTHUS(18류)

HELIANTHUS(26류)

HELIANTHUS(35류)

HELIANTHUS(14류)

HELIANTHUS(25류)

2011.11.02.

2011.11.02.

2011.11.02.

2011.11.02.

2011.11.02.

hoze(18류)

hoze(10류_의료용마스크)

2009.07.29.

2021.01.20.

TELEWIRE(09류)

2003.09.19.

TRIAX(09류)

2003.09.19.

해외상표

홍콩

HELIANTHUS(18, 26, 35)

2013.06.20.

중국

HELIANTHUS & Device(18)

2014.07.14.

HELIANTHUS & Device(26)

2015.05.07.

HELIANTHUS & Device(35)

2015.04.07.

HELIANTHUS(18)

2015.01.28.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보
(단위 : 원)
구분 제25기 반기 제24기 제23기
2021년 06월말 2020년 12월말 2019년 12월말
[유동자산] 60,981,456,644 42,322,227,986 28,455,147,194
[비유동자산] 27,872,909,768 29,097,876,115 44,490,596,257
자 산 총 계 88,854,366,412 71,420,104,101 72,945,743,451
[ 유동부채] 16,829,399,488 11,547,045,665 50,456,374,672
[비유동부채] 393,658,323 135,238,078 1,420,050,780
부 채 총 계 17,223,057,811 11,682,283,743 51,876,425,452
ㆍ자본금 39,692,771,500 33,098,622,500 16,929,479,500
ㆍ자본잉여금 40,854,454,018 30,347,994,800 40,967,277,711
ㆍ기타자본 (127,319,778) (139,619,777) (166,250,018)
ㆍ이익잉여금 (8,788,597,139) (3,569,177,165) (36,661,189,194)
자 본 총 계 71,631,308,601 59,737,820,358 21,069,317,999
부채와 자본 총계 88,854,366,412 71,420,104,101 72,945,743,451
연결에 포함된 회사수 0 0 0
2021년 1월 ~ 6월 2020년 1월 ~ 12월 2019년 1월 ~ 12월
[ 매출액] 6,998,760,719 14,335,384,635 11,323,125,410
[영업이익] (868,087,362) 684,965,970 (3,421,041,185)
[당기순이익] (5,219,419,974) (1,498,117,901) (31,603,970,066)
[총포괄손익] (5,207,119,975) (1,471,487,660) (31,586,084,381)
[기본주당순이익] (72) (33) (1,099)

- 괄호는 부의 표시입니다.
- 제23기, 제24기, 제25기 당사의 기본재무제표는 개별재무제표입니다.
- 당사는 매출·매입 인식 회계처리 오류로 인하여 2020년 8월 7일 제23기 재작성된 감사보고서를 수령, 정정공시를 제출하였습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,
2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.
◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 2분기보고서_25_00255105_(주)골드퍼시픽.ixd 2. 연결재무제표

【해당사항 없음】

3. 연결재무제표 주석

【해당사항 없음】

4. 재무제표

재무상태표

제 25 기 반기말 2021.06.30 현재

제 24 기말 2020.12.31 현재

(단위 : 원)

 

제 25 기 반기말

제 24 기말

자산

   

 유동자산

60,981,456,644

42,322,227,986

  현금및현금성자산

44,154,371,814

20,947,785,155

  단기금융자산

152,234,762

2,648,091,910

  당기손익-공정가치금융자산

10,073,718,000

12,620,594,805

  매출채권

1,890,972,429

1,814,001,283

  기타수취채권

459,037,415

462,161,033

  당기법인세자산

75,378,190

154,846,110

  기타유동자산

413,201,397

172,671,321

  매각예정자산

1,158,121,057

0

  재고자산

2,604,421,580

3,502,076,369

 비유동자산

27,872,909,768

29,097,876,115

  투자부동산

0

1,178,434,171

  유형자산

984,083,028

702,971,722

  무형자산

2,338,583,788

2,388,894,798

  당기손익-공정가치금융자산

4,133,343,971

151,991,953

  관계기업 및 종속기업투자

19,692,031,981

23,954,792,471

  기타금융자산

724,867,000

720,791,000

 자산총계

88,854,366,412

71,420,104,101

부채

   

 유동부채

16,829,399,488

11,547,045,665

  매입채무

12,100,497

1,032,141,200

  사채

14,278,841,192

9,040,213,569

  기타금융부채

667,620,923

575,300,163

  기타유동부채

1,870,836,876

899,390,733

 비유동부채

393,658,323

135,238,078

  기타금융부채

393,658,323

135,238,078

 부채총계

17,223,057,811

11,682,283,743

자본

   

 자본금

39,692,771,500

33,098,622,500

 자본잉여금

40,854,454,018

30,347,994,800

 기타자본

(127,319,778)

(139,619,777)

 결손금

(8,788,597,139)

(3,569,177,165)

 자본총계

71,631,308,601

59,737,820,358

자본과부채총계

88,854,366,412

71,420,104,101

포괄손익계산서

제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 25 기 반기

제 24 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

3,342,878,897

6,998,760,719

3,682,005,166

7,033,723,620

매출원가

2,743,076,823

5,349,433,075

2,321,719,567

4,533,406,087

매출총이익

599,802,074

1,649,327,644

1,360,285,599

2,500,317,533

판매비와관리비

1,214,161,902

2,517,415,006

1,224,148,031

2,677,828,631

영업이익(손실)

(614,359,828)

(868,087,362)

136,137,568

(177,511,098)

기타이익

325,598,040

861,231,012

1,282,264,144

1,898,123,571

기타비용

283,290,028

312,205,568

(1,043,991,180)

3,856,757,759

금융수익

146,762,338

297,311,859

231,036,600

340,940,226

금융비용

473,302,511

922,609,426

1,050,807,151

2,636,133,112

지분법손익(손실)

2,903,470,871

(4,275,060,489)

(8,659,078,185)

(10,615,302,948)

법인세비용차감전순이익(손실)

2,004,878,882

(5,219,419,974)

(7,016,455,844)

(15,046,641,120)

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

2,004,878,882

(5,219,419,974)

(7,016,455,844)

(15,046,641,120)

기타포괄손익

12,299,999

12,299,999

39,445,303

39,445,303

 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

0

0

0

 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익:

12,299,999

12,299,999

39,445,303

39,445,303

총포괄손익(손실)

2,017,178,881

(5,207,119,975)

(6,977,010,541)

(15,007,195,817)

주당이익

       

 기본주당분기순이익(손실) (단위 : 원)

26

(72)

(180)

(413)

 희석주당분기순이익(손실) (단위 : 원)

26

(72)

(180)

(413)

자본변동표

제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

 

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

결손금

비지배지분

자본 합계

2020.01.01 (기초자본)

16,929,479,500

40,967,277,711

(166,250,018)

36,661,189,194

0

21,069,317,999

당기순손익

0

0

0

15,046,641,120

0

15,046,641,120

결손보전

0

(34,590,129,930)

0

(34,590,129,930)

0

0

전환사채 전환

5,389,716,500

7,574,087,708

0

0

0

12,963,804,208

전환사채 발행

0

481,508,756

0

0

0

481,508,756

지분법자본변동

0

0

39,445,303

0

0

39,445,303

2020.06.30 (기말자본)

22,319,196,000

14,432,744,245

(126,804,715)

17,117,700,384

0

19,507,435,146

2021.01.01 (기초자본)

33,098,622,500

30,347,994,800

(139,619,777)

3,569,177,165

0

59,737,820,358

당기순손익

0

0

0

5,219,419,974

0

5,219,419,974

결손보전

0

0

0

0

0

0

전환사채 전환

2,663,115,000

3,854,721,195

0

0

0

6,517,836,195

전환사채 발행

0

548,922,056

0

0

0

548,922,056

지분법자본변동

0

0

12,299,999

0

0

12,299,999

2021.06.30 (기말자본)

39,692,771,500

40,854,454,018

(127,319,778)

8,788,597,139

0

71,631,308,601

현금흐름표

제 25 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지

제 24 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지

(단위 : 원)

 

제 25 기 반기

제 24 기 반기

영업활동 현금흐름

493,496,485

1,107,014,522

 영업으로 창출된 현금흐름

740,184,461

1,583,143,960

 이자의 수취

344,621,690

43,379,172

 이자의 지급

(670,777,586)

(547,646,530)

 법인세납부(환급)

79,467,920

28,137,920

투자활동 현금흐름

1,366,800,348

287,927,585

 당기손익-공정가치금융자산의 증가

(13,495,000,000)

(8,722,312,615)

 당기손익-공정가치금융자산의 감소

11,076,310,200

3,156,473,265

 단기금융상품의 증감

4,123,600,449

2,228,453,081

 보증금의 증가

(12,074,000)

(100,000)

 보증금의 감소

7,998,000

400,000

 관계기업투자 및 종속기업투자주식의 처분

0

253,671,612

 유형자산의 취득

(79,488,846)

(40,671,394)

 유형자산의 처분

5,454,545

12,013,636

 대여금의 증가

(3,960,000,000)

(5,400,000,000)

 대여금의 감소

3,700,000,000

8,800,000,000

재무활동 현금흐름

21,346,289,826

(197,368,781)

 단기차입금 증가

0

1,400,000,000

 단기차입금 감소

0

(7,400,000,000)

 리스부채의 상환

(203,631,110)

(197,368,781)

 전환사채의 발행

2,548,922,076

8,000,000,000

 전환사채의 상환

0

(2,000,000,000)

 신주인수권부사채의 증가

10,000,000,000

0

 유상증자

9,000,998,860

0

현금의 증가

23,206,586,659

1,197,573,326

기초의 현금

20,947,785,155

6,350,030,410

기말의 현금

44,154,371,814

1,871,573,196

5. 재무제표 주석
제 25(당) 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 24(전) 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
주식회사 골드퍼시픽


1. 당사의 개요

주식회사 골드퍼시픽(이하 "당사" 라 함)은 1997년 6월에 설립되어 패션사업, 바이오사업을 영위하고 있으며, 본사는 서울특별시 구로구에 두고 있습니다.

당사의 설립시 자본금은 200,000천원이었으나 설립후 수차례의 유ㆍ무상증자, 전환사채의 전환, 신주인수권의 행사, 사업부의 분할, 무상감자 등을 통하여 보고기간 종료일 현재 당사의 납입자본금은 39,692,772천원이며, 2000년 6월 한국증권선물거래소(KOSDAQ)에 상장하였습니다.

당반기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 소유주식수 지분율(%)
케이앤티제1호사모투자 합자회사 12,858,751 16.20%
기타주주 66,526,792 83.80%
합 계 79,385,543 100.00%

2. 중요한 회계처리 방침

가. 재무제표 작성기준

당사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택 국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

당반기말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.

나. 회계정책

재무제표의 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 주석 2. (가 )에서 설명하는 제 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.


중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등

당사의 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 현금및현금성자산

(단위:천원)
과 목 예입처 금 액
당반기말 전기말
보통예금 KEB하나은행 외 44,154,372 20,947,785


(2) 단기금융상품

(단위:천원)
과 목 예입처 금 액
당반기말 전기말
정기성예금(주1) 하나은행 50,000 1,840,000
단기금융상품(주2) 키움증권 102,235 808,092
합 계 152,235 2,648,092

(주1) 매입처 담보로 질권설정 되어있습니다.
(주2) 당사는 주가변동에 따른 시세차익을 획득하고자 키움증권과 다수의 상장주식을기초자산으로 하여 장외파생상품 거래상대방과 거래하는 CFD(Contract for Difference) 거래의 결제계좌로서 위탁증거금 등으로 사용제한이 있습니다. (주석 11참조)

4. 당기손익-공정가치금융자산

당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
지분증권(*) 1,493,250 5,160,460
채무증권(**) 8,580,468 7,460,135
소계 10,073,718 12,620,595
지분증권(*) 133,344 151,992
채무증권(**) 4,000,000 -
소계 4,133,344 151,992


(*) 당반기말과 전기말 현재 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
(유동)

(단위: 천원)
구 분 종 목 지분율
(%)
주식수및
출자좌수
취득원가 장부가액
당반기말 전기말
지분증권 다수의 상장주식(주1) - - - - 1,435,413
포르투나제1호사모투자 합자회사(주2) 8.48 1,500,000,000좌 1,500,000 1,493,250 1,493,250
조광아이엘아이㈜(주1) - - - - 2,231,797
합 계 1,500,000 1,493,250 5,160,460

(주1) 당반기 중 전량 매도하였습니다.
(주2) 당사는 보유하고 있는 포르투나제1호사모투자 합자회사 주식에 대하여 매매 계약을 체결하였으며 2021년 7월 8일 계약 이행이 완료되었습니다.

(비유동)

(단위: 천원)
구 분 종 목 지분율
(%)
주식수 취득원가 장부가액
당반기말 전기말
지분증권 (주)메딕션 8.57 15,625주 1,000,000 133,344 151,992

(**) 당반기말과 전기말 현재 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.
(유동)

(단위: 천원)
종 류 피투자회사명 만기일 표면
이자율
(%)
액면금액 취득원가 장부금액
당반기말 전기말
전환사채 ㈜한스이엔지 2021.01.16 5.00 500,000 500,000 - 30,000
신주인수권부사채 ㈜메딕션 2021.07.19 1.00 1,000,000 1,000,000 846,318 846,318
전환사채 ㈜메리디안홀딩스(주1) 2021.07.20 8.80 3,000,000 3,000,000 - 3,109,859
전환사채 ㈜메리디안홀딩스(주1) 2021.07.20 8.80 1,750,000 1,750,000 - 1,739,808
전환사채 글로본㈜ 2023.11.30 1.00 1,500,000 1,500,000 2,734,150 1,734,150
전환사채 ㈜이즈미디어 2024.06.08 1.00 5,000,000 5,000,000 5,000,000 -
합계 12,750,000 12,750,000 8,580,468 7,460,135

(주1) 당반기 중 (주)메리디안홀딩스 발행 전환사채(권면총액 47.5억원)를 매각하였습니다.

(비유동)

(단위: 천원)
종 류 피투자회사명 만기일 표면
이자율
(%)
액면금액 취득원가 장부금액
당반기말 전기말
전환사채 에이피알지㈜ 2024.05.21 0.00 1,500,000 1,500,000 1,500,000 -
전환사채 ㈜시스웍 2024.06.02 3.00 1,500,000 1,500,000 1,500,000 -
전환사채 ㈜셀루메드 2024.06.02 2.00 1,000,000 1,000,000 1,000,000 -
합계 4,000,000 4,000,000 4,000,000 -

5. 매출채권 및 기타수취채권 등

당사의 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
유동 유동
매출채권 9,607,506 9,530,535
대손충당금 (7,716,534) (7,716,534)
매출채권 소계 1,890,972 1,814,001
대여금 1,952,283 1,692,283
대손충당금 (1,692,283) (1,692,283)
미수금 1,667,658 1,644,656
대손충당금 (1,489,892) (1,336,868)
미수수익 164,901 298,003
대손충당금 (143,630) (143,630)
기타수취채권 소계 459,037 462,161


(2) 매출채권의 연령분석

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
발생 후 6개월 이하 1,890,972 1,814,001
발생 후 6~12개월 - -
발생 후 12개월초과 7,716,534 7,716,534
손상채권 (7,716,534) (7,716,534)
합 계 1,890,972 1,814,001

(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)
구 분 기초 대손상각비 환입 제각 당반기말
매출채권 7,716,534 - - - 7,716,534
합 계 7,716,534 - - - 7,716,534

(단위: 천원)
구 분 전기초 대손상각비 환입 제각 전반기말
매출채권 8,456,218 - (142,856) (232,775) 8,080,587
합 계 8,456,218 - (142,856) (232,775) 8,080,587


(4) 기타유동자산내역

(단위: 천원)
과 목 금 액
당반기말 전기말
선급금 146,279 21,024
선급비용 134,159 18,884
환불자산 132,763 132,764
합 계 413,201 172,672


(5) 기타금융자산

(단위: 천원)
과 목 금 액
당반기말 전기말
보증금 724,867 720,791

6. 재고자산

당사의 당반기말과 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액
상 품 294,693 (42,408) 252,285 854,005 (36,574) 817,431
제 품 1,280,715 (76,348) 1,204,367 1,530,620 (88,561) 1,442,059
재공품 - - - 17,569 - 17,569
원재료 1,203,522 (55,752) 1,147,770 1,280,770 (55,752) 1,225,018
합 계 2,778,930 (174,508) 2,604,422 3,682,964 (180,887) 3,502,077


7. 관계기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(당반기말)

구 분 종 목 업 종 소재지 투자주식수 지분율(%)
관계기업 (주)케빈우드텍 제조업 대한민국 134,235 26.92
(주)오션블루링크 제조업 대한민국 370,000 48.05
㈜비엔에스투자자문 투자자문업 대한민국 60,000 35.29
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 유통업 호주 100,000 45.45
㈜인콘(주1) 제조업 대한민국 6,902,434 15.67
에이피알지㈜ 제조업 대한민국 300,000 30.00

(주1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호교류 등 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(전기말)

구 분 종 목 업 종 소재지 투자주식수 지분율(%)
관계기업 (주)케빈우드텍 제조업 대한민국 134,235 26.92
(주)오션블루링크 제조업 대한민국 370,000 48.05
㈜비엔에스투자자문 투자자문업 대한민국 60,000 35.29
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 유통업 호주 100,000 45.45
㈜인콘(주1) 제조업 대한민국 6,902,434 16.49
에이피알지㈜ 제조업 대한민국 300,000 30.00

(주1) 지분율이 20% 미만이나 회사가 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호교류 등 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
종 목 기초장부가액 지분법손익 지분법자본변동 처분손익 반기말평가액
(주)케빈우드텍 - - - - -
(주)오션블루링크 - - - - -
㈜비엔에스투자자문 299,175 182,620 - - 481,795
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 774,553 (3,400) 12,300 - 783,453
㈜인콘 22,847,315 (4,452,328) - - 18,394,987
에이피알지㈜ 33,750 (1,952) - - 31,798
합 계 23,954,793 (4,275,060) 12,300 - 19,692,033

(전반기) (단위: 천원)
종 목 기초장부가액 지분법손익 지분법자본변동 처분손익 반기말평가액
(주)케빈우드텍 - - - - -
(주)오션블루링크 - - - - -
㈜비엔에스투자자문 103,077 (62,903) - - 40,174
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 752,325 81 15,190 - 767,596
스펙트럼컨소시엄 487,755 21,871 - (249,994) 259,632
㈜인콘 24,748,928 (10,804,509) - - 13,944,419
조광아이엘아이㈜ 9,021,941 230,156 24,255 - 9,276,352
합 계 35,114,026 (10,615,304) 39,445 (249,994) 24,288,173

(3) 당반기와 전반기 중의 관계기업투자 관련 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
종 목 전기이월 지분법자본변동 당반기말
(주)케빈우드텍 206,359 - 206,359
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 9,361 12,300 21,661
합 계 215,720 12,300 228,020

(전반기) (단위: 천원)
종 목 전기이월 지분법자본변동 당반기말
(주)케빈우드텍 206,359 - 206,359
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD (17,269) 15,190 (2,079)
조광아이엘아이(주) - 24,255 24,255
합 계 189,090 39,445 228,535

(4) 당반기말과 전기말 현재의 관계기업의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
종 목 자산총액 부채총액 자본총액
㈜비엔에스투자자문 2,226,964 861,874 1,365,090
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 1,753,983 30,391 1,723,592
㈜인콘 112,342,864 12,884,929 99,457,935
에이피알지㈜ 3,509,940 3,403,945 105,995

(전기말) (단위: 천원)
종 목 자산총액 부채총액 자본총액
㈜비엔에스투자자문 2,668,541 1,820,876 847,665
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. 1,742,403 38,171 1,704,232
㈜인콘 121,043,427 26,483,830 94,559,597
에이피알지㈜ 124,999 12,499 112,500

(5) 당반기와 전반기의 관계기업의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
종 목 매 출 반기순손익
㈜비엔에스투자자문 3,000 (510,153)
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. - (7,168)
㈜인콘 25,965,251 1,311,610
에이피알지㈜ - (238,594)

(전반기) (단위: 천원)
종 목 매 출 반기순손익
㈜비엔에스투자자문 18,000 (83,401)
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD. - 2,008
스펙트럼컨소시엄 - 533
㈜인콘 14,273,408 (1,439,821)
조광아이엘아이㈜ 16,824,693 2,414,188

8. 투자부동산

당사의 당반기 및 전반기의 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)
구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처분 대체(주1) 감가상각 당반기말
건 물 667,922 - - (647,609) (20,313) -
토 지 510,512 - - (510,512) - -
합 계 1,178,434 - - (1,158,121) (20,313) -

(주1) 당사는 보유하고 있는 투자부동산에 대하여 매매 계약을 체결하였습니다.
매각 예정에 따라 매각예정자산으로 분류 하였습니다. (주석30 참조)

(전반기) (단위:천원)
구 분 전기초 취득 및 자본적지출 처분 대체 감가상각 전반기말
건 물 708,548 - - - (20,313) 688,235
토 지 510,512 - - - - 510,512
합 계 1,219,060 - - - (20,313) 1,198,747

9. 유형자산

(1) 당사의 당반기 및 전반기의 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)
구 분 당반기초 취득 및
자본적지출
처분 및 대체 감가상각 당반기말
기계장치 1 - - - 1
차량운반구 56,770 4,867 - (7,150) 54,487
집기비품 264,743 74,621 - (37,681) 301,683
소프트웨어(주1) 9,199 - (9,199) - -
사용권자산 372,259 466,944 (21,966) (189,326) 627,911
합 계 702,972 546,432 (31,165) (234,157) 984,082

(주1) 전기말 유형자산으로 분류된 소프트웨어(9,199천원)에 대하여 무형자산 소프트웨어로 계정재분류 하였습니다.(주석10 참조)

(전반기) (단위:천원)
구 분 전반기초 취득 및
자본적지출
처분 및 대체 감가상각 전반기말
기계장치 1 - - - 1
차량운반구 30,331 23,937 (12,324) (4,337) 37,607
집기비품 315,629 16,735 - (39,647) 292,717
소프트웨어 13,632 - - (3,049) 10,583
사용권자산 549,316 35,276 - (185,652) 398,940
합 계 908,909 75,948 (12,324) (232,684) 739,849

(2) 당사의 당반기말과 전기말 현재 리스의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
차량운반구 및 사무실 627,911 372,259



2) 당반기와 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
사용권자산의 감가상각비 189,326 390,592
리스부채에 대한 이자비용 15,293 32,147
단기리스 및 소액자산 리스료 6,956 12,905

(*) 리스의 총 현금 유출은 202백만원입니다.

10. 무형자산

당사의 당반기 및 전반기의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위:천원)
내 역 당기초 취득 및
자본적지출
처분 및 대체 상각 당반기말
영업권 1,128,412 - - - 1,128,412
회원권 39,858 - - - 39,858
고객관계가치 1,220,623 - - (58,125) 1,162,498
소프트웨어(주1) - - 9,199 (1,384) 7,815
합 계 2,388,893 - 9,199 (59,509) 2,338,583

(주1) 전기말 유형자산으로 분류된 소프트웨어(9,199천원)에 대하여 무형자산 소프트웨어로 계정재분류 하였습니다.(주석9 참조)

(전반기) (단위:천원)
내 역 전기초 취득 및
자본적지출
처분 및 대체 상각 전반기말
영업권 1,128,412 - - - 1,128,412
회원권 39,858 - - - 39,858
고객관계가치 1,336,875 - - (58,126) 1,278,749
소프트웨어 - - - - -
합 계 2,505,145 - - (58,126) 2,447,019

11. 타금융부채와 기타부채

당사의 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채와 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
미지급비용 421,401 549,996
리스부채 246,220 311,045
파생상품금융부채(주1) - 14,711
합 계 667,621 875,752
선수금 1,447,739 176,724
예수금 250,427 249,544
환불부채 172,671 172,671
합 계 1,870,837 598,939
리스부채 393,658 135,238
합 계 393,658 135,238

(주1) 당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약(CFD)를 체결하고 있으며, 당반기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다. (주석 3참조)

12. 차입금 등 :

(1) 사채

당반기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
(유동성)
전환사채(*1) 4,882,004 9,040,214
신주인수권부사채(*2) 9,396,839 -
소 계 14,278,843 9,040,214


(*1) 전환사채

(단위: 천원)
구 분 종 류 발행일
사채권자
만기일 행사기간 행사가격 표시이자율 보장수익률 미상환잔액
만 료 일 (%) (%) 당반기말 전기말
유동 제21회사모사채 2019.07.01 2022.07.01 2022.06.01 1,636 0.00 0.00 - 500,000
유동 제22회사모사채 2019.10.01 2022.10.01 2022.09.01 1,657 0.00 0.00 - 2,000,000
유동 제23회사모사채 2020.06.12 2023.06.12 2023.05.12 1,595 0.00 4.00 - 2,000,000
유동 제24회사모사채 2020.09.17 2023.09.17 2023.08.17 1,419 1.00 1.00 5,000,000 5,000,000
전환권조정 (117,996) (540,994)
상환할증금 - 81,208
장부가액 4,882,004 9,040,214

상기 전환사채에는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날에 사채인수대금의 100% 범위 내에서 사채인수대금의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있는 조기상환청구권(Put Option)이 부여되어 있어 유동부채로 분류하였습니다.

당반기말 현재 최종 전환가액의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 조정가액적용일 조정사유 전환가격 전환가능주식수
조정전 조정후 조정전 조정후
제24회차 전환사채 2021.05.24 유상증자 1,289 1,288 3,878,975 3,881,987

당사는 행사가격 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하고 있습니다.

(*2) 신주인수권부사채

(단위: 천원)
구 분 종 류 발행일
사채권자
만기일 행사기간 행사가격 표시이자율 보장수익률 미상환잔액
만 료 일 (%) (%) 당반기말 전기말
유동 제25회사모사채 2021.01.22 2024.01.22 2023.12.22 1,571 1.00 1.00 10,000,000 -
신주인수권조정 (603,161) -
장부가액 9,396,839 -

상기 신주인수권부사채에는 사채권자가 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 날에 사채인수대금의 100% 범위 내에서 사채인수대금의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있는 조기상환청구권(Put Option)이 부여되어 있어 유동부채로 분류하였습니다.

당반기말 현재 최종 행사가액의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 조정가액적용일 조정사유 행사가격 행사가능주식수
조정전 조정후 조정전 조정후
제25회차 신주인수권부사채 2021.04.12 유상증자 1,308 1,143 7,645,259 8,748,906

당사는 행사가격 인하조건이 내재된 신주인수권부사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 신주인수권대가를 자본으로 분류하고 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하고 있습니다.


13. 확정급여부채


당사는 전 임직원에 대하여 확정기여형 연금제도에 가입하고 있습니다. 당사가 연금제도에 납부한 금액은 106백만원입니다.

14. 금융상품

(1) 금융자산, 부채의 종류

당사의 당반기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
현금및현금성자산 44,154,372 20,947,785
단기금융상품 152,235 2,648,092
당기손익-공정가치금융자산 10,073,718 12,620,595
매출채권 1,890,972 1,814,001
기타수취채권 459,037 462,161
소 계 56,730,334 38,492,634
당기손익-공정가치금융자산 4,133,344 151,992
기타금융자산 724,867 720,791
소 계 4,858,211 872,783
합 계 61,588,545 39,365,417

2) 금융부채

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
매입채무 12,100 1,032,141
기타금융부채 667,621 875,751
사채 14,278,841 9,040,214
소 계 14,958,562 10,948,106
기타금융부채 393,658 135,238
소 계 393,658 135,238
합 계 15,352,220 11,083,344

(2) 공정가치 추정

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.

구 분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당사의 당반기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분 당반기말 전기말
Level 1 Level 2 Level 3 Level 1 Level 2 Level 3
금융자산
당기손익-공정가치금융자산 10,073,718 - - 12,620,595 - -
매출채권 - - 1,890,972 - - 1,814,001
기타수취채권 - - 459,037 - - 462,161
소 계 10,073,718 - 2,350,009 12,620,595 - 2,276,162
당기손익-공정가치금융자산 - - 4,133,344 - - 151,992
기타금융자산 - - 724,867 - - 720,791
소 계 - - 4,858,211 - - 872,783
합 계 10,073,718 - 7,208,220 12,620,595 - 3,148,945
금융부채
기타금융부채 - - 667,621 - - 875,751
사채 - - 14,278,841 - - 9,040,214
소 계 - - 14,958,562 - - 9,915,965
기타금융부채 - - 393,658 - - 135,238
소 계 - - 393,658 - - 135,238
합 계 - - 15,352,220 - - 10,051,203

15. 우발채무와 약정사항

(1) 파생상품
당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약
(CFD)을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
파생상품거래이익 177,902 1,309,246
파생상품거래손실 18,350 2,316,745
파생상품평가손실 - 720,359


(2) 지급보증

당사는 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 74백만원의 보증을 제공받고 있으며, 현대캐피탈에게 차량리스 등과 관련하여 70백만원의 보증을 제공하고 있습니다.


16. 자본금

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사 정관에서 정한 발행할 주식의 총수와 발행한 주식의 총수 및 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)
구 분 당반기말 전기말
발행할 주식의 총수 200,000,000 200,000,000
발행한 주식의 총수 79,385,543 66,197,245
액면금액(원) 500 500
자본금 39,692,772 33,098,623

(2) 당반기와 전반기 중 주식 및 자본금변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)

구 분 주식수(주) 액면가액(원) 자본금(천원)
기초 66,197,245 500 33,098,623
주식전환(01.19) 3,316,747 500 1,658,374
주식전환(03.17) 414,593 500 207,297
유상증자(04.10) 7,000,000 500 3,499,999
유상증자(05.22) 862,068 500 431,033
주식전환(06.21) 797,445 500 398,723
주식전환(06.28) 797,445 500 398,723
반기말 79,385,543 500 39,692,772

(전반기)

구 분 주식수(주) 액면가액(원) 자본금(천원)
기초 33,858,959 500 16,929,480
전환사채(05.06) 1,658,374 500 829,187
전환사채(05.21) 9,121,059 500 4,560,530
반기말 44,638,392 500 22,319,197



17. 자본잉여금

당사의 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
주식발행초과금 36,694,531 26,613,200
전환권대가 1,710,413 2,345,040
신주인수권대가 1,059,755 -
기타자본잉여금 1,389,755 1,389,755
합 계 40,854,454 30,347,995

18. 기타자본

당사의 당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
자기주식 (355,340) (355,340)
지분법자본변동 228,021 215,721
합 계 (127,319) (139,619)



19. 결손금

(1) 당사의 당반기말과 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기말 전기말
미처리결손금 8,788,597 3,569,177

(2) 미처리결손금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기말 전기말
기 초 3,569,177 36,661,189
결손보전 - (34,590,130)
반기순손실 5,219,420 1,498,118
합 계 8,788,597 3,569,177

20. 법인세비용

당사의 지방소득세를 포함한 법인세의 법정세율은 당반기와 전기에 22% (과세표준 2억원 이하는 11%)이나 (이월)결손금으로 인하여 당사가 부담할 법인세액은 없습니다. 당사는 당반기말과 전기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적차이 및 이월결손금에서 발생하는 법인세효과의 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니 다.

21. 판매비와 관리비

당사의 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목 당반기 전반기
급여 758,328 974,183
퇴직급여 106,900 132,835
복리후생비 86,804 57,294
접대비 61,237 22,891
통신비 3,719 9,684
수도광열비 472 677
전력비 6,138 7,307
세금과공과 34,851 2,505
감가상각비 254,470 252,997
지급임차료 18,897 133,300
수선비 923 773
보험료 16,102 6,730
차량유지비 18,840 16,267
운반비 37,608 17,902
교육훈련비 286 540
도서인쇄비 4,927 4,758
용역비 102,970 150,701
소모품비 159,601 207,345
지급수수료 477,701 572,604
광고선전비 295,753 173,650
대손상각비 - (142,856)
무형자산상각비 59,510 58,125
여비교통비 11,379 17,617
합 계 2,517,416 2,677,829

22. 기타손익

당사의 당반기 및 전반기의 기타손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
외환차익 13 678
유형자산처분이익 5,454 649
당기손익-공정가치금융자산처분이익 612,256 182,844
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - 179,273
파생상품거래이익 177,902 1,309,246
관계기업투자처분이익 - 3,677
잡이익 65,606 221,755
기타수익 합계 861,231 1,898,122
기타의대손상각비 153,024 8,437
당기손익-공정가치금융자산처분손실 121,994 6,415
당기손익-공정가치금융자산평가손실 18,648 617,289
파생상품평가손실 - 720,359
파생상품거래손실 18,350 2,316,745
외환차손 10 -
유형자산처분손실 - 959
재고자산평가손실 - 186,385
잡손실 179 169
기타비용 합계 312,205 3,856,758

23. 금융손익

당사의 당반기 및 전반기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
(금융수익)
이자수익 297,312 340,940
금융수익 합계 297,312 340,940
(금융비용)
이자비용 922,609 2,636,133
금융비용 합계 922,609 2,636,133


24. 비용의 성격별 분류

당사의 당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
상품의 판매 4,447,248 3,680,057
제품 및 재공품의 변동 223,963 (813,700)
원재료의 사용 197,005 384,777
종업원급여 865,228 1,107,017
감가상각비 및 무형자산상각비 313,980 311,122
운반비 56,448 34,169
지급수수료 477,701 572,604
지급임차료 18,897 133,300
외주용역비 584,187 1,495,834
소모품비 159,601 207,345
광고선전비 295,753 173,650
기타비용 226,837 (74,940)
합 계 7,866,848 7,211,235

25. 기본주당순손익 및 희석주당순손익

(1) 당사의 당반기 및 전반기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 누 적 3개월 누 적
보통주당반기순손익 2,004,878,882 (5,219,419,974) (7,016,455,844) (15,046,641,120)
가중평균유통보통주식수(주1) 76,704,521 72,821,400 38,964,377 36,399,364
기본주당순손익 26 (72) (180) (413)

(주1) 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
구 분 일 자 주식수 일 수 적 수
3개월 전기이월(04.01) 69,928,585 91 6,363,501,235
자기주식(04.01) (24,608) 91 (2,239,328)
유상증자(04.10) 7,000,000 82 574,000,000
유상증자(05.22) 862,068 40 34,482,720
주식전환(06.21) 797,445 10 7,974,450
주식전환(06.28) 797,445 3 2,392,335
적수합계 6,980,111,412
일 수 91
가중평균유통보통주식수 76,704,521
반기 전기이월(01.01) 66,197,245 181 11,981,701,345
자기주식(01.01) (24,608) 181 (4,454,048)
주식전환(01.19) 3,316,747 163 540,629,761
주식전환(03.17) 414,593 106 43,946,858
유상증자(04.10) 7,000,000 82 574,000,000
유상증자(05.22) 862,068 40 34,482,720
주식전환(06.21) 797,445 10 7,974,450
주식전환(06.28) 797,445 3 2,392,335
적수합계 13,180,673,421
일 수 181
가중평균유통보통주식수 72,821,400
(전반기)
구 분 일 자 주식수 일 수 적 수
3개월 전기이월(04.01) 33,858,959 91 3,081,165,269
자기주식(04.01) (24,608) 91 (2,239,328)
주식전환(05.06) 1,658,374 56 92,868,944
주식전환(05.21) 9,121,059 41 373,963,419
적수합계 3,545,758,304
일 수 91
가중평균유통보통주식수 38,964,377
반기 전기이월(01.01) 33,858,959 182 6,162,330,538
자기주식(01.01) (24,608) 182 (4,478,656)
주식전환(05.06) 1,658,374 56 92,868,944
주식전환(05.21) 9,121,059 41 373,963,419
적수합계 6,624,684,245
일 수 182
가중평균유통보통주식수 36,399,364


(2) 희석주당순이익

(단위:원, 주)
구 분 당반기 전반기
3개월 반기 3개월 반기
보통주당반기순손익 2,004,878,882 (5,219,419,974) (7,016,455,844) (15,046,641,120)
보통주당반기희석순손익 2,004,878,882 (5,219,419,974) (7,016,455,844) (15,046,641,120)
가중평균유통보통주식수 76,704,521 72,821,400 38,964,377 36,399,364
희석성 잠재적보통주(주1) - - - -
희석주당순손익 26 (72) (180) (413)

(주1) 당반기와 전반기는 순손실의 발생으로 인하여 보통주 청구가능증권의 희석화효과가 없으므로 희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다.

(3) 당사의 당반기말 현재 잠재적보통주는 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)
구 분 사채권면액 행사(전환)가격 잠재적보통주
전환사채(제24회) 5,000,000,000 1,288 3,881,987
신주인수권부사채(제25회) 10,000,000,000 1,143 8,748,906

26. 영업으로부터 창출된 현금


(1) 당사의 당반기 및 전반기의 영업으로부터 창출된 현금흐름내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분 당반기 전반기
반기순손실 5,219,420 15,046,641
조정 항목 : 4,863,186 15,392,496
퇴직급여 106,900 132,835
감가상각비 254,470 252,997
대손상각비 - (142,856)
기타의 대손상각비 153,024 8,437
당기손익-공정가치금융자산평가손실 18,648 617,289
당기손익-공정가치금융자산처분손실 121,994 6,415
당기손익-공정가치금융자산평가이익 - (179,273)
당기손익-공정가치금융자산처분이익 (612,256) (182,844)
재고자산평가손실 - 186,385
재고자산평가충당금환입 (6,380) -
유형자산처분이익 (5,455) (649)
유형자산처분손실 - 959
무형자산상각비 59,510 58,125
지분법손실 4,275,061 10,615,303
관계기업투자처분이익 - (3,677)
이자수익 (297,312) (340,940)
이자비용 922,609 2,636,133
파생상품평가손실 - 720,359
파생상품거래이익 (177,902) (1,309,246)
파생상품거래손실 18,350 2,316,745
기타비용 31,925 -
영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 1,096,416 1,237,289
매출채권의 감소(증가) (76,971) 1,675,855
기타채권의 감소(증가) (23,002) 272,616
기타금융자산의 감소 85,792 457,404
기타유동자산의 감소(증가) (300,586) 811,442
재고자산의 감소(증가) 872,109 (854,422)
매입채무의 감소 (1,020,041) (422,016)
기타금융부채의 증가(감소) 394,118 (694,243)
기타유동부채의 증가 1,271,897 123,488
퇴직금의 지급 (106,900) (132,835)
영업으로 창출된 현금흐름 740,182 1,583,144

(2) 주요 비현금거래

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
결손보전 - 34,590,130
당기손익금융자산의 유동성대체 - 500,960
사용권자산 증가 470,703 79,918
리스부채 증가 469,730 35,276
전환사채 전환 6,517,836 12,963,804
전환권대가의 증가 - 481,509
신주인수권대가의 증가 1,059,755 -
매각예정자산으로 대체 1,158,121 -



(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 중 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분

전기말

현금흐름

비현금 변동

당반기말
주식전환 기타변동

공정가치변동

유동성사채(주1) 9,040,214 12,837,019 (6,581,208) (1,017,184) - 14,278,841
리스부채 446,283 (251,383) - 444,978 - 639,878

재무활동으로부터의 총부채

9,486,497 12,585,636 (6,581,208) (572,206) - 14,918,971

(주1) 유동성사채에는 전환사채와 신주인수권부사채가 포함됨.

27. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분 회사명 지분율(%)
당반기말 전기말
유의적인 영향력을
행사하는 투자회사
케이앤티제1호사모투자 합자회사 16.20 10.83
관계기업 (주)케빈우드텍 26.92 26.92
(주)오션블루링크 48.05 48.05
(주)비엔에스투자자문 35.29 35.29
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 45.45 45.45
(주)인콘 15.67 16.49
에이피알지(주) 30.00 30.00
기타특수관계자 ㈜리버스톤 - 5.04
임직원 - -


(2) 주요 경영진에 대한 보상

당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 및 기타 단기종업원 급여 311,938 334,344
퇴직급여 및 충당금 60,395 116,097
합 계 372,333 450,441

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채 권
대여금 기타채권
관계기업 ㈜인콘 - 300,000
에이피알지㈜ - 1,500,000
기타특수관계자 임직원 260,000 -
합 계 260,000 1,800,000

(전기말) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채 권
대여금 기타채권
관계기업 (주)인콘 - 300,000

(4) 당반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기 타(주1)
관계기업 (주)인콘 6,000 - 4,100 1,001,150
에이피알지(주) - 2,685 - -
합 계 6,000 2,685 4,100 1,001,150

(주1) 당사는 2021년 1월11일자 이사회 결의를 통하여 글로본(주)의 전환사채(권면총액 10억원)를 취득하였습니다.

(전반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기 타
관계기업 스펙트럼컨소시엄 - 3,671,612 - 18,000
조광아이엘아이(주) - 7,906,617 - -
합 계 - 11,578,229 - 18,000



(5) 특수관계자와의 자금 거래

당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채 매입
대 여 회 수
관계기업 에이피알지(주) 500,000 500,000 - 1,500,000
기타특수관계자 임직원 260,000 - - -
합 계 760,000 500,000 - 1,500,000

(전반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채 매입
대 여 회 수
관계기업 스펙트럼컨소시엄 - - 250,000 -
조광아이엘아이(주) - - - 686,384
합 계 - - 250,000 686,384

28. 재무위험관리

당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있으며, 이러한 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.


29. 부문별 보고

(1) 당사의 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 당사의 보고부문은 패션사업부문, 바이오사업부문 및 기타사업부문으로 구분됩니다.

(2) 당반기 및 전반기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
총부문수익 2,142,532 4,850,229 6,000 6,998,761
내부영업수익 - - - -
외부고객으로부터의 수익 2,142,532 4,850,229 6,000 6,998,761
보고부문영업이익(손실) (264,174) 186,577 (790,491) (868,088)
감가상각비 및 무형자산상각비 174,092 20,982 118,907 313,981
보고부문반기순이익(손실) (211,878) 196,334 (5,203,875) (5,219,419)

(전반기) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
총부문수익 2,363,580 4,670,143 - 7,033,723
내부영업수익 - - - -
외부고객으로부터의 수익 2,363,580 4,670,143 - 7,033,723
보고부문영업이익(손실) (194,634) 842,900 (825,777) (177,511)
감가상각비 및 무형자산상각비 169,035 75,634 66,454 311,123
보고부문반기순이익(손실) (212,515) 868,769 (15,702,894) (15,046,640)


(3) 당반기 및 전반기의 영업부문별 지역정보는 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
국내매출 2,141,766 4,850,229 6,000 6,997,995
해외매출 766 - - 766
사업부별합계 2,142,532 4,850,229 6,000 6,998,761

(전반기) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
국내매출 2,361,397 4,670,143 - 7,031,540
해외매출 2,183 - - 2,183
사업부별합계 2,363,580 4,670,143 - 7,033,723



(4) 당반기말과 전기말 현재의 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
보고부문자산 3,791,711 2,660,683 82,401,970 88,854,364
관계기업투자자산 - - 19,692,031 19,692,031
비유동자산 1,032,120 110,455 26,730,333 27,872,908
보고부문 부채 642,124 276,091 16,304,841 17,223,056

(전기말) (단위: 천원)
구 분 패션사업부 바이오사업부 기타사업부 합 계
보고부문자산 3,860,638 5,219,491 62,339,975 71,420,104
관계기업투자자산 - - 23,954,792 23,954,792
비유동자산 780,661 65,991 28,251,224 29,097,876
보고부문 부채 366,217 1,338,960 9,977,107 11,682,284



(5) 당반기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 단일 외부고객은 3개 업체로 매출액 대비 42.04%를 차지하고 있습니다.

30. 매각예정자산

당사는 2021년 4월21일자 이사회에서 투자부동산의 매각을 결의하여, 당반기말 재무상태표상 투자부동산에서 매각예정자산으로 분류하였습니다.
또한, 당반기말 현재 자산에 대한 통제가 완전히 이전되지 않은 것으로 보아 매매계약시 수취한 대금은 재무상태표에 기타유동부채(선수금)로 계상하였습니다.

당반기말 현재 매각예정자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)

구분 손상 전 장부금액 손상차손 순공정가치(주1)
투자부동산 1,158,121 - 1,158,121

(주1) 매각예정으로 분류된 자산은 공정가치가 장부가액을 초과하여 장부가액으로 측정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항

1) 배당정책

당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 공시대상기간중 배당을 실시한 바 없으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 재무 건정선 등을 고려하여 배당 가능 이익 발생 시, 배당에 관한 사항을 결정 할 계획입니다.

당사 정관에는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 명시하고 있습니다.

제 45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.


2) 자기주식 매입 및 소각계획
공시 제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획은 없습니다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

500500500----5,219-1,498-31,603--------------------------------------------
구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제25기 제24기 제23기
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)
----
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

[증자(감자)현황]

2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
2017년 05월 01일무상감자보통주52,662,165500-2017년 05월 01일무상감자보통주52,662,165500-2017년 05월 11일유상증자(제3자배정)보통주804,3625003,7302018년 05월 14일전환권행사보통주646,3275003,8682018년 05월 15일전환권행사보통주1,176,3135003,8682018년 05월 16일전환권행사보통주 51,7065003,8682018년 05월 28일전환권행사보통주 25,8535003,8682018년 05월 29일전환권행사보통주 129,2655003,8682018년 06월 05일전환권행사보통주 25,8535003,8682018년 06월 21일전환권행사보통주77,5595003,8682018년 06월 21일전환권행사보통주51,7065003,8682018년 06월 22일전환권행사보통주25,8535003,8682018년 07월 16일전환권행사보통주135,0985003,7012018년 07월 31일전환권행사보통주 135,0985003,7012018년 11월 10일유상증자(주주배정)보통주8,000,0005001,1952019년 02월 20일전환권행사보통주63,4115001,5772019년 03월 27일전환권행사보통주824,3505001,5772019년 03월 29일유상증자(제3자배정)보통주8,333,3305001,8002019년 04월 05일전환권행사보통주1,383,1245001,4462019년 04월 23일전환권행사보통주589,0055001,5282019년 04월 24일전환권행사보통주65,4455001,5282019년 05월 02일전환권행사보통주130,8905001,5282019년 05월 03일전환권행사보통주691,5625001,4462019년 05월 14일전환권행사보통주130,8905001,5282019년 05월 14일전환권행사보통주710,7325001,4072019년 05월 20일전환권행사보통주654,4505001,5282019년 05월 24일유상증자(제3자배정)보통주386,1005002,5902019년 06월 14일전환권행사보통주1,309,7575001,5272019년 06월 14일전환권행사보통주692,0415001,4452019년 07월 31일전환권행사보통주692,0415001,4452019년 11월 15일전환권행사보통주65,4875001,5272020년 05월 06일전환권행사보통주1,658,3745001,2062020년 05월 21일전환권행사보통주9,121,0595001,2062020년 09월 08일전환권행사보통주1,658,3725001,2062020년 09월 09일전환권행사보통주2,487,5615001,2062020년 09월 16일전환권행사보통주2,487,5625001,2062020년 10월 05일전환권행사보통주829,186 5001,2062020년 10월 06일전환권행사보통주414,593 5001,2062020년 10월 08일전환권행사보통주414,593 5001,2062020년 10월 13일전환권행사보통주414,592 5001,2062020년 10월 15일전환권행사보통주829,187 5001,2062020년 10월 16일전환권행사보통주663,348 5001,2062020년 10월 19일전환권행사보통주1,658,374 5001,2062020년 10월 26일전환권행사보통주165,837 5001,2062020년 11월 02일전환권행사보통주1,658,374 5001,2062020년 11월 03일전환권행사보통주3,316,748 5001,2062020년 11월 17일전환권행사보통주829,187 5001,2062020년 11월 24일전환권행사보통주2,072,966 5001,2062020년 12월 01일전환권행사보통주1,658,373 5001,2062021년 01월 19일전환권행사보통주3,316,747 5001,2062021년 03월 17일전환권행사보통주414,593 5001,2062021년 04월 10일유상증자(제3자배정)보통주7,000,0005001,1432021년 05월 22일유상증자(제3자배정)보통주862,0685001,1602021년 06월 21일전환권행사보통주797,4455001,2542021년 06월 28일전환권행사보통주797,4455001,254
주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고
-
-
-
제16회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제16회차CB
제15회차CB
제17회차CB
제17회차CB
-
제15회차CB
제15회차CB
-
제18회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제15회차CB
제18회차CB
제16회차CB
제17회차CB
제15회차CB
소액공모
제15회차CB
제18회차CB
제18회차CB
제16회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제20회차CB
제19회차CB, 제21회차CB
제19회차CB
제22회차CB
제22회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제19회차CB
제22회차CB
제22회차CB
제22회차CB
제21회차CB
-
소액공모
제23회차CB
제23회차CB

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
무기명식 이권부
무보증 사모
제24회2020년 09월 17일2023년 09월 17일10,000,000,000보통주2021년 09월 17일
~2023년 08월 17일
1001,2885,000,000,0003,881,987-10,000,000,000---5,000,000,0003,881,987-
종류\구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율
(%)
전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
합 계 - - - -

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 06월 30일(단위 : 원, 주)
(기준일 : )
무기명식 이권부 무보증 사모제25회2021년 01월 22일2024년 01월 22일10,000,000,000보통주2021년 01월 22일 ~ 2023년 12월 22일1001,14310,000,000,0008,748,906-10,000,000,000---10,000,000,0008,748,906-
종류\구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환
사채
미행사
신주
인수권
비고
행사비율
(%)
행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수
합 계 - - - -

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2021년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
(기준일 : )
(주)골드퍼시픽회사채사모2021년 01월 22일10,000표면 1%
만기 1%
B-
(한국신용평가)
2024년 01월 22일미상환------
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)
만기일 상환
여부
주관회사
합 계 - - - -

기업어음증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
---------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

단기사채 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모
사모
합계

회사채 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
----------15,000----15,000--15,000----15,000
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

신종자본증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
------------------------------
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과 합 계
미상환 잔액 공모
사모
합계

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

[공모자금의 사용내역]

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
유상증자
(소액공모)
462021년 05월 21일운영자금1,000운영자금472사용중
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

[사모자금의 사용내역]

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
유상증자-2019년 03월 28일운영자금15,000운영자금15,000-전환사채192019년 05월 02일운영자금30,000운영자금30,000-유상증자-2019년 05월 23일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채202019년 07월 01일운영자금2,000운영자금2,000-전환사채212019년 07월 01일운영자금1,500운영자금1,500-전환사채222019년 10월 01일타법인 증권 취득자금 10,000타법인 증권 취득자금 10,000-전환사채232020년 06월 12일운영자금6,000운영자금6,000-전환사채242020년 09월 17일운영자금10,000운영자금10,000주)신주인수권부사채252021년 01월 22일운영자금,
타법인 증권 취득자금
10,000---유상증자452021년 04월 10일운영자금8,001---
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액

주) 당사는 채권자와의 협의, 재무구조 개선 등을 위하여 2020년 11월 12일 제23회 전환사채 중 일부(권면총액 40억)에 대한 '만기 전 사채 취득' 자금, 2020년 12월 23일 제24회 전환사채 중 일부(권면총액 50억)에 대한 '만기 전 사채 취득' 자금 , 매입채무 상환 등을 위한 자금으로 자금사용을 완료하였습니다.

◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역

[미사용자금의 운용내역]

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
기타RP41,544--41,544
종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간
-

(*) RP는 연중 상시운용하고 있으므로 별도의 계약기간이나 실투자기간 기재를 생략합니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)
구분 계정과목 금액 대손충당금 대손충당금
설정율
제25기 매출채권 9,607,506 7,716,534 80.3
대여금 1,952,283 1,692,283 86.7
미수금 1,667,658 1,489,892 89.3
미수수익 164,901 143,630 87.1
합계 13,392,348 11,042,339 82.5
제24기 매출채권 9,530,535 7,716,534 81.0
대여금 1,692,283 1,692,283 100.0
미수금 1,644,656 1,336,868 81.3
미수수익 298,003 143,630 48.2
합계 13,165,477 10,889,315 82.7
제23기 매출채권 11,971,868 8,456,218 70.6
대여금 5,392,283 1,692,283 31.4
미수금 1,668,455 1,376,568 82.5
미수수익 335,846 143,630 42.8
합계 19,368,452 11,668,699 60.2

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분 제25기 제24기 제23기
기초금액 7,716,534 8,456,218 7,989,348
대손상각비 - - 1,032,948
환입 - (322,951) (888,171)
제각 - (416,733) (35,111)
사업결합 - - 357,204
기말금액 7,716,534 7,716,534 8,456,218


3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능금액을 산정하고 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간인 발생일로부터 정상회수 기간(일반적으로 3개월 이하, 일부거래처 4개월 이하)의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 정상회수 기간이 경과된 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율(과거경험율)을 적용하여 대손을 인식하고 있습니다.

4) 당해 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)
구 분 제25기 제24기 제23기
발생 후 6개월 이하 1,890,972 1,814,001 3,483,381
발생 후 6~12개월 - - 32,269
발생 후 12개월초과 7,716,534 7,716,534 8,423,948
손상채권 (7,716,534) (7,716,534) (8,423,948)
합계 1,890,972 1,814,001 3,515,650


나. 재고자산의 보유 및 실사내역

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)
사업부문 계정과목 제25기 제24기 제23기 비고
유통사업부 상품 252,285 817,431 1,233,789 -
제품 1,204,367 1,442,059 872,167 -
재공품 - 17,569 292,409 -
원재료 1,147,770 1,225,018 1,149,976 -
소계 2,604,422 3,502,077 3,548,341 -
총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[(재고자산합계÷기말자산총계)×100]
2.9 4.9 4.9 -
재고자산회전율(회전수)
[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
3.5 2.5 3.1 -


2) 재고자산의 실사내역

◎ 재고실사일 2021년 07월 01일
◎ 재고실사대상 상품/제품/재공품/원재료 등의 재고
◎ 실사내용 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악
◎ 실사방법 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인하며, 재무부서는 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인함
◎ 실사결과 실사결과 중대한 차이는 없었습니다.


3) 장기채화재고 등의 내역

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표 가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 장기체화재고등의 내역은 없습니다.

다. 공정가치평가 내역
: 공정가치평가에 대한 상세한 설명은 주석을 참고하여 주시기 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우
아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요.
◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제25기(당기)대주회계법인---제24기(전기)대주회계법인적정-수익인식의 적정성제23기(전전기)영앤진회계법인적정재무제표 재작성회사와 회사환경에 대한 이해를 통한 중요한 왜곡표시위험의 식별과 평가, 업무팀 구성, 전문가활용 검토, 기업수준 통제 이해, 유의적 계정 및 공시 식별, 감사계획의 수립과 수행에 있어서의 중요성 결정
사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제25기(당기)대주회계법인분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사120,000,000---제24기(전기)대주회계법인분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사120,000,000906120,000,0001,275제23기(전전기)영앤진회계법인
(주1)
분,반기 및 연결(개별) 재무제표 감사150,000,000-150,000,0001,008
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간

주1) 당사는 최초 신정회계법인과 제23기 재무제표에 대한 외부감사계약을 체결하였습니다. 그러나 2019년 신정회계법인의 일부 영업조직이 분할 및 영앤진회계법인과 합병하여 영앤진회계법인이 당사의 감사업무를 수행하게 되었습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제25기(당기)----------제24기(전기)----------제23기(전전기)----------
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

1----
구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl

2. 내부통제에 관한 사항


대주회계법인의 제24기 감사보고서에는 "경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. "고 명시하고 있습니다.

3. 회계감사인 선임에 관한 사항

회사는 최대주주변경, 최근 3년간 부의 영업현금흐름, 최근 3년간 이자보상배율 1미만 등의 사유로 2020년부터 3년간 외부감사인 지정 대상이 되었으며 이에 따라 대주회계법인으로 지정을 받아 계약체결을 완료하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

결산일 현재 회사의 이사회는 사내이사 3인(조정영, 황지선, 정인희)과 사외이사 1인(이경수) 등 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회제도에 관한 사항

1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사회의 권한 내용

- 주주총회의 소집 및 그 부의안건의 결정에 관한 사항
- 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항
- 경영기본방침의 수립 및 중요사항의 변경에 관한 사항
- 중요사업계획 수립 및 결산에 관한 사항
- 사무소, 지사, 현지 법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항
- 중요 재산의 취득 및 처분에 관한 사항
- 정부 또는 외부감사기관의 인가를 받아야 할 중요사항
- 고문, 상담역의 선임(추대)에 관한 사항
- 중요 불량채권의 상각에 관한 사항
- 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항

(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

이사 후보 인적사항을 주총소집통지서에 기재 및 주주총회 소집통지 및 공고사항으로 공시하고 있습니다.

(다) 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사에 대한 세부적인 사항은 Ⅷ. 임원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

(라) 사외이사에 관한 사항

(1) 현황

성 명 주 요 경 력 추천인 회사와의
거래
최대주주등과의
이해관계
비 고
이경수 (주)니케 부사장
(주)엘스트리스 이사
(주)랜드포유씨앤디 대표이사
이사회 해당 없음 해당 없음 2019.08.02
임시주주총회 선임

※ 회사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사의 전문성
사외이사 지원을 위한 별도의 조직은 없습니다. 다만, 당사 경영지원팀에서 이사회 개최 전 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 이사 요구시 별도의 자료를 제공하고, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등 이사의 직무수행을 보조하고 있습니다.


(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)
41000
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

(4) 사외이사 교육 미실시 내역

당사는 2021년도에는 사외이사에게 이사회의 안건 등에 대한 취지, 필요성과 함께 관계 법령에 대한 설명을 함께 진행한 것 외에 별도로 사외이사 교육을 실시한 바 없습니다.
현재 사외이사 이경수는 2019년 8월 2일 선임되었으며 2021년 중에는 코스닥협회, 상장협의회 등을 통한 교육에 참석할 예정입니다.
사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2) 이사회의 운영에 관한 사항


(가) 이사회 운영규정의 주요내용

1. 이사회의 규정
a. 이사회는 주주총회에서 선임된 의결권 있는 이사로 구성
b. 의장은 대표이사가 수행함 (유고시 정관 규정에 의거 대행함)
2. 이사회의 소집
a. 이사회는 이사회 의장이 소집
b. 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 서면통지를 원칙으로 함.
3. 회의성립 및 결의 : 재적 과반수 출석 및 출석 과반수 찬성으로 가결
4. 결의사항 : 상기 이사회 권한 내용 참조

(나) 이사회의 주요활동내역

회차 개최일자 의안내용 가결
여부
사내이사 사외이사
조정영 유경재 신희정 황지선 정인희 이경수
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 84.62%
1 2021.01.11 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참
2 2021.01.11 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참
3 2021.01.15 내부정보관리규정 제정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
4 2021.01.19 전환사채권 재매각의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
5 2021.01.19 제25회 신주인수권부사채 발행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
6 2021.01.21 제25회 신주인수권부사채 발행조건 변경 가결 참석 참석 참석 - - 참석
7 2021.01.22 사내규정 개정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
8 2021.02.08 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
9 2021.02.10 단기 대여의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참
10 2021.02.10 윤리강령 제정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
11 2021.02.10 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
12 2021.02.26 자금관리규정 제정 및 사내규정 개정 시행의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
13 2021.03.10 제24기 재무제표 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
14 2021.03.12 정기주주총회 개최의 건 가결 참석 참석 참석 - - 불참
15 2021.03.16. 정기주주총회 안건 일부 정정의 건 가결 참석 참석 참석 - - 참석
16 2021.03.31. 조합 출자의 건 가결 참석 - - 참석 참석 불참
17 2021.04.01. 제3자배정 유상증자 정정의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
18 2021.04.12. 임직원가계자금 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
19 2021.04.15. 전환사채 매매계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
20 2021.04.21. 부동산(자산) 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 불참
21 2021.04.27. 제25회 신주인수권부사채 발행조건 변경 합의 가결 참석 - - 참석 참석 참석
22 2021.04.29. 타법인 주식 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
23 2021.04.29. 임직원가계자금 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
24 2021.05.03. 단기 대여의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
25 2021.05.03. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
26 2021.05.10. 금전소비대차계약 기간 연장의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
27 2021.05.13. 유상증자(제3자배정) 결정(소액공모) 가결 참석 - - 참석 참석 참석
28 2021.05.21. 타법인 전환사채 인수계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
29 201.05.28. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
30 2021.05.28. 신주인수권부사채 발행조건 변경 재합의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
31 2021.05.28. 부동산 매매 변경계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
32 2021.06.02. 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
33 2021.06.02. 타법인 전환사채 취득의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
34 2021.06.04. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
35 2021.06.08. 조합 출자의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
36 2021.06.08. 전환사채 매매계약 체결의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
37 2021.06.24. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
38 2021.06.25. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석
39 2021.06.29. 타법인 주식 처분의 건 가결 참석 - - 참석 참석 참석

(*) 2021.3.31. 사내이사 유경재와 사내이사 신희정이 일신상의 사유로 사임하였으며, 동일자 개최된 제24기 정기주주총회에서 사내이사 황지선과 사내이사 정인희가 신규 선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회

회사는 이사회 내에 별도의 위원회를 두고 있지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항, 독립성 등


1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
- 감사위원회는 별도로 설치하지 않고 주총결의를 통해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

2) 감사의 독립성
(감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부)

- 감사의 직무와 권한은 정관으로 규정함.
- 감사는 회사의 중요한 회계업무 처리 및 주요 경영의사 결정에 있어 자문을 하
며 이사회에 출석하여 의견을 개진할 수 있음.

3) 감사의 인적사항

성 명 주 요 경 력 추천인 회사와의
거래
최대주주등과의
이해관계
비고
김일권 - (현직)케이앤티 사장
- 前)주식회사 SK 사업팀장,
이사회 해당 없음 해당 없음 -
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

4) 감사 교육 미실시 내역

당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

5) 감사 지원조직 현황

재무.회계팀4부장 1명(3개월)
과장 1명(2년)
대리 2명(평균 2.5년)
내부회계관리제도 운영실태 자료 등
부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

[투표제도 현황]

2021년 06월 30일
(기준일 : )
배제미도입도입---
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부
실시여부


. 집중투표제, 서명투표제
회사는 정관상 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 전자투표제
회사는 2020년 3월 30일 개최된 제23기 정기주주총회에서는 전자투표제도 및 전자위임장 권유관리 제도를 활용하지 않았습니다.
다만, 향후 회사가 이사회결의로 '「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도'를 채택하는 경우 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁할 예정이며, 이 경우 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있도록 하였습니다.

다. 소수주주권
회사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.

라. 경영권 분쟁
사업연도 중 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다.

마. 의결권 현황]

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주79,385,543----보통주26,064자기주식---보통주-----보통주-----보통주-----보통주79,359,479----
구 분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)


바. 주식사무

정관상
신주인수권의
내용

① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 제10조의2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 제10조의3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계 법령의 규정에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법 등 관계 법령의 규정에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

7. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 일반투자자에게 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기마다 정기주주총회 소집
주주명부폐쇄시기

① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10,000
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 없음 공고방법 인터넷 홈페이지
매일경제신문

사. 주주총회의사록 요약

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고
제24기
정기주주총회
(2021.03.31)
1. 제24기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건
4. 이사 보수 한도 승인의 건
5. 감사 보수 한도 승인의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
3. 원안대로 승인(사내이사 황지선, 정인희)
4. 원안대로 승인
5. 원아대로 승인
사내이사 유경재 사임,
사내이사 신희정 사임
제24기
임시주주총회
(2020.08.21)
1. 이사 선임의 건 1. 원안대로 승인(사내이사 조정영) -
제24기
임시주주총회
(2020.06.26)
1. 정관 일부 변경의 건
2. 이사 선임의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인(사내이사 신희정)
-
제23기
정기주주총회
(2020.3.30)
1. 제23기 재무제표 승인의 건
2. 이사 보수 한도 승인의 건
3. 감사 보수 한도 승인의 건
4. 자본잉여금의 결손금 보전의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
3. 원안대로 승인
4. 원안대로 승인
-
제23기
임시주주총회
(2019.8.2)
1. 정관 일부 변경의 건
2. 이사 선임의 건

1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
- 사내이사 다까하시 요시미 선임의 건
- 사외이사 이경수 선임의 건
-
제22기
정기주주총회
(2019.3.29)
1. 제22기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 변경의 건
3. 이사 선임의 건




4. 감사 김일권 선임의 건
5. 이사 보수 한도 승인의 건
6. 감사 보수 한도 승인의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
3. 원안대로 승인
- 사내이사 유경재 선임의 건
- 사내이사 양근모 선임의 건
- 사내이사 이상호 선임의 건
- 사외이사 남덕희 선임의 건
4. 원안대로 승인
5. 원안대로 승인
6. 원안대로 승인
감사 이정곤 사임
감사 인승권 퇴임(임기만료)
제22기
임시주주총회
(2018.10.2)
1. 정관 일부 변경의 건
2. 사내 이사 김세호 선임의 건
3. 감사 이정곤 선임의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
3. 원안대로 승인
-
제21기
정기주주총회
(2018.3.28)
1. 제21기 재무제표 승인의 건
2. 자본잉여금의 결손금 보전의 건
3. 이사 선임의 건

4. 이사 보수 한도 승인의 건
5. 감사 보수 한도 승인의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인
3. 원안대로 승인
- 사내이사 선임의 건(YOO ANDY C)
4. 원안대로 승인
5. 원안대로 승인
-
제20기
정기주주총회
(2017.3.30)
1. 제20기 재무제표 승인의 건
2. 정관 일부 변경의 건
(본점소재지, 상호 변경 등)
3. 이사 선임의 건


4. 자본감소의 건
5. 이사 보수 한도 승인의 건
6. 감사 보수 한도 승인의 건
1. 원안대로 승인
2. 원안대로 승인

3. 원안대로 승인
사내이사 선임의 건(전호정)
사내이사 선임의 건(오준호)
4. 원안대로 승인
5. 원안대로 승인
6. 원안대로 승인
-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
케이앤티제1호사모투자합자회사최대주주보통주7,171,10110.8312,858,75116.20주1)보통주7,171,10110.8312,858,75116.20-------
성 명 관 계 주식의
종류
소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율

주1) 기초 발행주식총수 66,197,245주, 기말 발행주식총수 79,385,543주

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_02최대주주가단체인경우

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

케이앤티제1호
사모투자합자회사
3(주)케이앤티
파트너스
0.29(주)케이앤티
파트너스
0.29엔에이치투자증권(주)(아이맵 골디락스 전문투자형사모투자신탁 제1호의 신탁업자의 지위에서)73.42------
명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

※ (주)케이앤티파트너스는 최대주주의 무한책임사원이며, 엔에이치투자증권(주)는 유한책임사원의 지위에 있음.

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는
지분율 변동이 있는경우』 삽입
11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우

[법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역]

-------
변동일 대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
케이앤티제1호사모투자합자회사27,085727,0771--149
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 당사의 최대주주인 케이앤티제1호사모투자 합자회사는 2019년 03월 18일 설립되었으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9호 제19항 제1호에 따른 경영참여형 사모집합기구로서, 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게 배분하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

【해당사항 없음】

라. 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

-----
설립근거
법률
재산총액 주요출자자(10% 이상) 비고
성명 지분(%)

【해당사항 없음】

마. 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

--------
성명 회사명 상장
여부
상장
폐지일
임원 선임일 퇴임일 비고

【해당사항 없음】

바. 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

--------
성명 회사명 상장
여부
상장
폐지일
최대주주 시작일 종료일 비고

【해당사항 없음】

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)케이앤티파트너스3김영준33.3--김영준33.3------
명 칭 출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)
(주)케이앤티파트너스8,0372,5565,481599-320444
구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익


다. 최대주주 변동내역

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 06월 30일(단위 : 주, %)
(기준일 : )
2017년 05월 01일(주)바이오프리벤션464,3967.93감자로 인한 소유주식수 감소-2017년 05월 10일(주)바이오프리벤션464,3966.98유증으로 인한 지분율 감소-2018년 05월 15일(주)밸런서즈785,1588.86전환사채의 권리행사로 인한 소유주식수 증가-2018년 11월 10일(주)밸런서즈2,469,21714.41주주배정 유상증자 참가로 인한 소유주식수 및 지분 증가-2019년 03월 25일케이앤티제1호
사모투자합자회사
3,282,21319.08구주 인수발행주식총수 : 17,199,755주2019년 03월 29일케이앤티제1호
사모투자합자회사
7,171,10127.21제3자 배정 유상증자 참여발행주식총수 : 26,357,435주2021년 04월 10일케이앤티제1호
사모투자합자회사
12,858,75116.72제3자 배정 유상증자 참여발행주식총수 :
76,928,585주
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고

※ 현 최대주주인 케이앤티제1호사모투자합자회사는 전 최대주주인 (주)밸런서즈 외 2인으로부터 주식 및 경영권을 양도하기로 하는 계약을 체결하였고 이에 따라 최대주주가 되었습니다. 계약의 세부사항은 다음과 같습니다.
① 최초 계약 체결일 : 2019년 2월 15일
② 변경 계약 체결일 : 2019년 3월 20일
③ 계약당사자
-. 양도인 : (주)밸런서즈 외 2인
-. 양수인 : 케이앤티케이스톤제1호사모투자합자회사
④ 양수도대금 : 20,000,000,000원 (주당 6,093원)
-. 계약금 : 2,000,000,000원 (계약 당일 지급)
-. 중도금 : 2,000,000,000원 (2019년 3월 20일)
-. 잔금 : 16,000,000,000원 (2019년 3월 25일)
※ 자금조달방법 : 자기 자금 (사내보유자금)
⑤ 양수대상주식수 : 3,282,213주 (19.08%)
⑥ 추가사항 (유상증자 참여)
케이앤티케이스톤제1호사모투자합자회사는 당사가 2019년 2월 15일 결의한
제3자 배정 유상증자에 다음과 같이 참여하였습니다.
-. 배정주식수 : 3,888,888주
-. 청약금액 : 6,999,998,400원
-. 청약일 및 납입일 : 2019년 3월 28일
☞ 주식 양수도 계약 및 유상증자 참여 결과 케이앤티제1호사모투자합자회사는 당사의 주식 7,171,101주(27.21%)를 보유하게 되었습니다.
(발행주식총수 변경으로 인해 본 보고서 제출일 현재 지분율은 21.18%로 변경되었음)

라. 주식 소유현황

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
케이앤티제1호사모투자합자회사12,858,75116.20-----
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 최대주주
-
우리사주조합 -


마. 소액주주현황

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
(기준일 : )
17,97617,98099.9851,862,79066,197,24578.35-
구 분 주주 소유주식 비 고
소액
주주수
전체
주주수
비율
(%)
소액
주식수
총발행
주식수
비율
(%)
소액주주

바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(국내증권시장)

(단위 : 원, 천주)
구분 21년 01월 21년 02월 21년 03월 21년 04월 21년 05월 21년 06월
주가 최고 2,720 1,590 1,355 1,390 1,315 1,400
최저 1,350 1,375 1,195 1,275 1,250 1,310
평균 1,631 1,457 1,269 1,345 1,280 1,349
거래량 최고 247,814 26,371 4,429 6,478 1,408 16,962
최저 1,127 1,328 615 687 342, 561
월간거래량 642,984 98,443 38,673 42,759 12,578 47,164
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
조정영1961년 01월대표이사사내이사상근총괄Case Western Reserve University 졸업
前) (주)필링크 대표이사
---1년 1개월2023년 08월 21일황지선1974년 12월상무사내이사상근패션홍익대학교 대학원 패션디자인과
前) ㈜태창 디자이너
前) KON.S 크리에이티브 디렉터
---2년 1개월2024년 03월 30일정인희1982년 07월상무사내이사상근CFO연세대학교 경제학과
前) 딜로이트안진회계법인
---4개월2024년 03월 30일이경수1968년 10월이사사외이사비상근이사회(주)니케 부사장
(주)엘스트리스 이사
(주)랜드포유씨앤디 대표이사
---1년 11개월2022년 08월 02일김일권1964년 07월감사감사비상근감사건국대학교 불문학과
現) 케이앤티 사장
前) 주식회사 SK 사업팀장
---2년 2개월2022년 03월 29일
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계
재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식
의결권
없는 주식
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl

나. 직원 등 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
골드퍼시픽13---131.828824----골드퍼시픽17---171.230622-30---303.059423-
직원 소속 외
근로자
비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계
전체 (단시간
근로자)
전체 (단시간
근로자)
합 계
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

다. 미등기임원 보수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
614735-
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)
이사(등기이사, 사외이사)42,000-감사160-
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)
518337-
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)
315351-11717-----11313-
구 분 인원수 보수총액 1인당
평균보수액
비고
등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사
(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권
행사이익
- -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)
----
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권
행사이익
- -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -

【해당사항 없음】

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항

[계열회사 현황(요약)]

2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장
* 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

※ 당사는 공정거래위원회가 지정하는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단에 해당하지 않기 때문에 기업집단의 명칭, 기업집단의 형성과정 등은 존재하지 않습니다. 자세한 사항은 반기보고서의 주석 '27. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래'을 참고하시기 바랍니다.

[임원 겸직 현황]

(기준일 : 2021년 06월 30일)
성명 당사직책 겸직회사명 회사와의 관계 직책(담당업무) 상근여부
조정영 대표이사 ㈜인콘 관계회사 사내이사 비상근

[타법인출자 현황(요약)]

2021년 06월 30일(단위 : 백만원)
(기준일 : )
1-122,847--4,45218,395--------772,753-1892,94217825,600--4,26321,337
출자
목적
출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 기초
장부
가액
증가(감소) 기말
장부
가액
취득
(처분)
평가
손익
경영참여
일반투자
단순투자
* 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분 회사명 지분율(%)
당반기말 전기말
유의적인 영향력을
행사하는 투자회사
케이앤티제1호사모투자 합자회사 16.20 10.83
관계기업 (주)케빈우드텍 26.92 26.92
(주)오션블루링크 48.05 48.05
(주)비엔에스투자자문 35.29 35.29
GOLD PACIFIC AUSTRALIA PTY LTD 45.45 45.45
(주)인콘 15.67 16.49
에이피알지(주) 30.00 30.00
기타특수관계자 ㈜리버스톤 - 5.04
임직원 - -

(2) 주요 경영진에 대한 보상

당사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
급여 및 기타 단기종업원 급여 311,938 334,344
퇴직급여 및 충당금 60,395 116,097
합 계 372,333 450,441


(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채 권
대여금 기타채권
관계기업 ㈜인콘 - 300,000
에이피알지㈜ - 1,500,000
기타특수관계자 임직원 260,000 -
합 계 260,000 1,800,000

(전기말) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 채 권
대여금 기타채권
관계기업 (주)인콘 - 300,000


(4) 당반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기 타(주1)
관계기업 (주)인콘 6,000 - 4,100 1,001,150
에이피알지(주) - 2,685 - -
합 계 6,000 2,685 4,100 1,001,150

(주1) 당사는 2021년 1월11일자 이사회 결의를 통하여 글로본(주)의 전환사채(권면총액 10억원)를 취득하였습니다.

(전반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기 타
관계기업 스펙트럼컨소시엄 - 3,671,612 - 18,000
조광아이엘아이(주) - 7,906,617 - -
합 계 - 11,578,229 - 18,000


(5) 특수관계자와의 자금 거래

당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채 매입
대 여 회 수
관계기업 에이피알지(주) 500,000 500,000 - 1,500,000
기타특수관계자 임직원 260,000 - - -
합 계 760,000 500,000 - 1,500,000

(전반기) (단위: 천원)
특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 현금출자 전환사채 매입
대 여 회 수
관계기업 스펙트럼컨소시엄 - - 250,000 -
조광아이엘아이(주) - - - 686,384
합 계 - - 250,000 686,384

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

【해당사항 없음】

2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 파생상품
당사는 키움증권과 다수의 상장주식을 기초자산으로 하는 장외파생상품거래계약
(CFD)을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 장외파생계약 명목금액은 103백만원입니다.

(단위: 천원)
구 분 당반기 전반기
파생상품거래이익 177,902 1,309,246
파생상품거래손실 18,350 2,316,745
파생상품평가손실 - 720,359


(2) 지급보증

당사는 당반기말 현재 서울보증보험으로부터 이행보증 등과 관련하여 74백만원의 보증을 제공받고 있으며, 현대캐피탈에게 차량리스 등과 관련하여 70백만원의 보증을 제공하고 있습니다.

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
3. 제재 등과 관련된 사항


가. 제재현황

일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령
2019.09.26.. 서울지방국세청 (주)골드퍼시픽 가산세 528백만원 법인에 대한 세무조사 결과 부가가치세 가산세 부과 국세기본법


나. 단기매매차익 발생 및 환수현황

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.06.30.)
(단위 : 건, 원)
증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은
단기매매차익 현황
단기매매차익
환수 현황
단기매매차익
미환수 현황
건수 1 1 1
총액 2,418,729,923 10,000,000 2,408,729,923

단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.06.30.)
(단위 : 원)
주요주주없음2020년 02월 24일2,418,729,92310,000,0002,408,729,9232019년 02월 15일 ~ 2021년 02월 15일12,418,729,92310,000,0002,408,729,923
차익취득자와
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익
통보금액
환수금액 미환수
금액
반환청구여부 반환청구
조치계획
제척기간 공시여부
차익
취득시
작성일
현재
합 계 ( 건)

※ 상기 발생사실 통보일은 금융감독원으로부터 통보사실을 회사 경영지원부에서 수령한 일자입니다.
※ 회사는 단기매매차익 발생사실 등을 홈페이지 (http://gold-pacific.com/)에 공시를 하였습니다.

※ (주)밸런서즈의 단기매매차익 (금액 : 2,418,729,923원)

- 회사는 금융감독원으로부터 통보를 받은 즉시 단기매매차익 반환을 요청하는 내용증명을 보냈으며, 상대방으로부터 현재 금융감독원에 이의신청 중이라는 회신을 받았습니다.
- 회사는 상대방의 답변에도 불구하고 절차에 따라 단기매매차익 반환청구절차를 진행중에 있습니다.
- (주)밸런서즈는 2020년 7월 31일 추후 일정액을 순차적으로 반환 예정이라는 내용증명 우편물을 회사로 발송하였으며, 2020년 8월 3일 단기매매차익금중 일부(1천만원)를 반환하였습니다.
- 회사가 신청한 채권확정을 위한 지급명령은 2020년 12월 4일 확정되었습니다.


※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항


가. 합병등 전후의 재무사항 비교표

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

1) 합 방법

(주)골드퍼시픽이 (주)다나은을 흡수합병
- 존속법인 : (주)골드퍼시픽
- 소멸법인 : (주)다나은
- 합병 후 존속 법인 : (주)골드퍼시픽

합병 후 존속회사
(합병회사)
상호 (주)골드퍼시픽
소재지 서울특별시 구로구 디지털로30길 28, 7층 702호
대표이사 유경재
법인구분 코스닥상장법인
합병 후 소멸회사
(피합병회사)
상호 (주)다나은
소재지 경기도 부천시 심곡동 150-4 청곡빌딩 2층
대표이사 한완섭
법인구분 주권비상장법인


2)
합병 형태 : 소규모합병

3)
합병 목적 (회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과)
- 합병을 통해 합병법인인 (주)골드퍼시픽은 인적, 물적 자원 활용의 효율성을 높임으로써, 경영 효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
- 합병법인 (주)골드퍼시픽은 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않으며 합병 완료 후 최대주주의 변경은 없습니다.
- 본 합병을 통해 (주)골드퍼시픽의 개별재무제표상 자산, 매출, 수익 등은 대폭 증대할 것으로 예상됩니다. 다만, 본 합병은 당사가 지분 100%를 보유한 자회사를 합병하는 것으로 연결재무제표상 미치는 영향은 사실상 없습니다.

4) 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
- 본 합병 완료 시 (주)골드퍼시픽은 존속회사로 계속 남아있게 되며, (주)다나은은 해산합니다.
- 존속법인인 (주)골드퍼시픽은 본 합병과 관련하여 신주를 발행하지 않으며 합병완료 후 (주)골드퍼시픽의 최대주주 등의 변경은 없습니다.

(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과
- 본 합병을 통하여 (주)골드퍼시픽의 개별재무제표상의 매출액 및 영업이익 등은 (주)다나은의 실적이 반영되어 대폭 증대할 것으로 예상됩니다.
- 지원부서 및 영업부서 등의 인적, 물적 자원의 통합을 통해 노하우 공유, 경비 절감 등의 경영상의 효율이 제고될 것으로 기대됩니다.

5)
합병비율 : (주)골드퍼시픽 : (주)다나은 = 1 : 0
※합병법인인 (주)골드퍼시픽은 피합병법인인 (주)다나은의 주식 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0으로 산출합니다.

6) 합병일정

구분 일자
합병 이사회 결의일 2019. 07. 04
합병계약 체결일 2019. 07. 08
주주확정기준일 2019. 07. 19
주주명부 폐쇄기간 2019. 07. 20 ~ 2019. 07. 24
소규모 합병 공고 2019. 07. 19
합병반대의사 통지 접수기간 2019. 07. 19 ~ 2019. 08. 02
합병승인 이사회 결의일 2019. 08. 05
채권자 이의제출기간 2019. 08. 06 ~ 2019. 09. 09
합병기일 2019. 10. 01
합병 종료보고 총회(이사회) 2019. 10. 01
합병 등기 2019. 10. 01


7) 합병등 전후의 재무사항
【해당사항 없음】
※「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였으므로 합병 등 전후 예측치 등을 산출할 수 없습니다.

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

나. 보호예수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주7,000,0002021년 04월 26일2022년 04월 25일1년기타
(사모증자)
79,385,543
주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수


다. 중소기업등기준검토표

중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 01.jpg 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 01 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 02.jpg 중소기업검토표_골드퍼시픽(20201231) 02

◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
☞ 본문 위치로 이동
(단위 : 원)
-------
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거 주요종속
회사 여부
* 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 06월 30일
(기준일 : ) (단위 : 사)
----------
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장
비상장
* 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
2021년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
(기준일 : )
케빈우드텍㈜비상장2007년 07월 02일단순투자4,500134,23526.92----134,23526.92---㈜오션블루링크비상장2013년 06월 25일단순투자2,150370,00048.05----370,00048.05---㈜비엔에스투자자문비상장2018년 03월 26일단순투자30060,00035.29299--18360,00035.294822,227-510Gold Pacific
Australia PTY LTD
비상장2018년 04월 24일단순투자823100,00045.45775--8100,00045.457831,754-7㈜메딕션비상장2018년 07월 19일단순투자1,00015,6258.57152---15,6258.571525,414-182포르투나제1호
사모투자합자회사(*)
비상장2019년 06월 27일단순투자1,5001,500,000,0008.481,493---1,500,000,0008.481,49318,377-59㈜인콘상장2019년 07월 29일경영참여44,9076,902,43416.4922,847---4,4526,902,43415.6718,395112,3431,312에이피알지㈜비상장2020년 07월 08일단순투자500300,00030.0034---2300,00030.00323,510-2391,507,882,294-25,600---4,2631,507,882,294-21,337143,625315
법인명 상장
여부
최초취득일자 출자
목적
최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도
재무현황
수량 지분율 장부
가액
취득(처분) 평가
손익
수량 지분율 장부
가액
총자산 당기
순손익
수량 금액
합 계
* 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요

(*) 당사는 보유하고 있는 포르투나제1호사모투자 합자회사 주식에 대하여 매매 계약을 체결하였으며 2021년 7월 8일 계약 이행이 완료되었습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

【해당사항 없음】

2. 전문가와의 이해관계

【해당사항 없음】

보고서명 접수일자
[기재정정]주주총회소집결의 2021-12-08
의결권대리행사권유참고서류 2021-12-08
주권매매거래정지(중요한 영업정지) 2021-11-30
합병등종료보고서(영업양수도) 2021-11-30
주요사항보고서(영업정지) 2021-11-30
증권발행결과(자율공시) 2021-11-24
[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2021-11-24
[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2021-11-24
주주명부폐쇄기간또는기준일설정 2021-11-16
주주총회소집결의 2021-11-16
기타경영사항(자율공시)(주식매수청구권 행사결과) 2021-11-05
주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2021-10-20
임시주주총회결과 2021-10-15
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2021-10-01
주주총회소집공고 2021-09-30
[첨부정정]의결권대리행사권유참고서류 2021-09-30
의결권대리행사권유참고서류 2021-09-28
전환청구권행사 2021-09-17
[기재정정]주주명부폐쇄기간또는기준일설정 2021-09-01
주권매매거래정지(영업양수도) 2021-09-01
[기재정정]주주총회소집결의 2021-09-01
주요사항보고서(영업양수결정) 2021-09-01
[기재정정]주주총회소집결의 2021-08-26
반기보고서 (2021.06) 2021-08-13
주주명부폐쇄기간또는기준일설정 2021-08-02
주주총회소집결의(임시주주총회) 2021-08-02
전환청구권행사(제23회차) 2021-06-28
전환청구권행사 2021-06-21
[기재정정]사업보고서 (2020.12) 2021-06-04
[기재정정]주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) 2021-05-28
전환가액의조정(제23회차, 제24회차) 2021-05-24
증권발행결과(자율공시)(제3자배정유상증자-소액공모) 2021-05-21
소액공모실적보고서 2021-05-21
[기재정정]소액공모공시서류(지분증권) 2021-05-17
소액공모공시서류(지분증권) 2021-05-13
분기보고서 (2021.03) 2021-05-13
주요사항보고서(유상증자결정) 2021-05-13
[기재정정]주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) 2021-04-27
신주인수권행사가액의조정(제25회차) 2021-04-12
전환가액의조정(제23회차, 제24회차) 2021-04-12
증권발행결과(자율공시)(제3자배정유상증자) 2021-04-09
[기재정정]주요사항보고서(유상증자결정) 2021-04-01
감사보고서제출 2021-03-23
사업보고서 (2020.12) 2021-03-23
신주인수권행사가액의조정 2021-03-22
전환가액의조정 2021-03-17
[첨부정정]주주총회소집결의 2021-03-16
주주총회소집공고 2021-03-16
[기재정정]의결권대리행사권유참고서류 2021-03-16
전환가액의조정 2021-03-12
주주총회집중일개최사유신고 2021-03-12
주주총회소집결의 2021-03-12
의결권대리행사권유참고서류 2021-03-15
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변동 2021-03-10
신주인수권행사가액의조정(제25회차) 2021-02-22
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2021-01-29
[기재정정]주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) 2021-01-21
전환청구권행사(제22회차) 2021-01-19
기타경영사항(자율공시)(제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 취득후 재매각의 건) 2021-01-19
주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) 2021-01-19
주식명의개서정지(주주명부폐쇄) 2020-12-16
전환가액의조정(제23회차) 2020-12-14
전환청구권행사(제22회차) 2020-12-01
기타경영사항(자율공시)(전환사채 취득 후 재매각의 건) 2020-11-30
전환청구권행사(제22회차) 2020-11-24
분기보고서 (2020.09) 2020-11-16
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-11-13
전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득(제23회차) 2020-11-12
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-11-09
주식등의대량보유상황보고서(일반) 2020-11-09
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-11-06
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-11-06
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 2020-11-06
전환청구권행사(제19회차) 2020-11-03
전환청구권행사(제19회차) 2020-11-02
전환청구권행사(제19회차) 2020-10-19
전환청구권행사(제19회차) 2020-10-16
전환청구권행사(제19회차) 2020-10-15
전환사채(해외전환사채포함)발행후만기전사채취득(제22회차) 2020-09-29
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-09-28
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-09-22
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-09-21
증권발행결과(자율공시)(제24회차 CB) 2020-09-17
[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2020-09-17
전환청구권행사(제19회차) 2020-09-16
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 2020-09-16
전환가액의조정(제23회차) 2020-09-14
[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2020-09-14
전환청구권행사(제19회차, 제21회차) 2020-09-09
전환청구권행사(제20회차) 2020-09-08
주요사항보고서(전환사채권발행결정) 2020-09-08
대표이사변경 2020-09-01
임시주주총회결과 2020-08-21
반기보고서 (2020.06) 2020-08-14
주식등의대량보유상황보고서(약식) 2020-08-14
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 2020-08-14
[기재정정]감사보고서제출(2019사업연도) 2020-08-07
[기재정정]감사보고서제출(2018사업연도) 2020-08-07
[기재정정]감사보고서제출(2017사업연도) 2020-08-07
[기재정정]감사보고서제출(2016사업연도) 2020-08-07