우리기술투자(041190) / 매매동향 상세보기

반기보고서 (2021.06)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20210817000267

반기보고서 4.5 우리기술투자(주) 160111-0058887 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

반 기 보 고 서




(제 26 기)

2021년 01월 01일2021년 06월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 8월 17일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 우리기술투자 주식회사
대 표 이 사 : 이정훈
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
(전 화) 02-2008-3100
(홈페이지) http://www.wooricapital.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 채창만
(전 화) 02-2008-3100
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
1. 사업의 개요 ----------------------- 10
2. 영업의 현황 ----------------------- 15
3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 17
4. 영업설비 ----------------------- 17
5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 18
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 21
1. 요약재무정보 ----------------------- 21
2. 연결재무제표 ----------------------- 23
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 27
4. 재무제표 ----------------------- 79
5. 재무제표 주석 ----------------------- 83
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 136
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 137
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 137
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 139
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 139
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 149
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 150
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 150
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 151
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 152
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 152
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 153
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 156
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 159
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 161
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 162
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 166
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 167
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 168
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 168
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 168
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 168
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 168
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 169
XII. 상세표 ----------------------- 170
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 170
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 170
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 171
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 173
1. 전문가의 확인 ----------------------- 173
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 173

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----2--2-2--2-
구분 연결대상회사수 주요
종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
* 연결대상 종속회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.
※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다.
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규
연결
연결
제외


나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 국문으로 '우리기술투자 주식회사'로 표기하며, 영문으로는 'WOORI TECHNOLOGY INVESTMENT CO., LTD'로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1996년 12월에 설립되었으며, 2000년 6월 코스닥시장에 등록 및 상장하였습니다.

라. 본사의 주소 및 전화번호, 홈페이지 주소
- 주 소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
- 전 화 번 호 : 02-2008-3100
- 홈페이지 주소 : www.wooricapital.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요사업내용
: 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업

(1) 신기술사업투자

- 주식투자 : 신기술사업자가 발행하는 신·구주의 인수(보통주, 우선주)
- 사채인수 : 신기술사업자가 발행하는 전환사채 혹은 신주인수권부 사채의 인수

(2) 신기술사업투자조합 결성 및 관리
: 신기술사업자에 대한 투자 및 수익 시현을 목적으로 투자조합을 결성하고 업무집행 조합원으로 관리 업무 수행

(3) 기업구조조정업무
: 채무조정, 자산매입, 주식인수, 구조조정 수행을 위한 Loan Fund운영. 기업의 경쟁력 회복을 위한 종 합적인 경영컨설팅 수행
(4) 일반대출 업무
: 기업 및 개인사업자를 상대로 운전자금, 사업자금 등 소요자금을 대출해 주는 업무

사. 회사가 속해있는 기업집단
(1) 기업집단의 명칭
: 주식회사 신성이 엔지(법인등록번호 130111-0008664)

(2) 기업집단에 소속된 회사

■ 국내 계열회사

- (주)신 성이엔지 (법인등록번호 130111-0008664)
: (주)신성이엔지는 태양전지 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로 1977년에 설립되었으며, 현 재 유가증권시장에 상장되어 있습니다.
2021년 06월 30일 기준, ( 주)신성이엔지의 당사 주식 보유 지 분율은 9%이며 당사가 소유하고 있는 동사 지분율은 0.65% 니다. (주)신성이엔지의 최대주주 및 특수관계인들이 당사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률'에 의거 동일 기업집단에 포함되어 있습니다.

- (주)신성씨에스(법인등록번호 131111-0157999)
: 사업경영 및 관리자문업을 영위하는 회사로서, 현재 (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 없으나 , (주)신성이엔지의 최대주주 및 특수관계인들이 동사의 주요주주가 됨에 따라, '독점규제및 공정거래에관한법률' 에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- (주)지셀이엔씨(법인등록번호 110111-1386237)
: 산업플랜트 시공업을 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 58.82 % 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- (주)제주햇빛발전소(법인등록번호 131111-0354199 )
: 태양광발전소 설치 및 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 100% 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- (주) 에코드림하우스(법인등록번호 131111-0369403)

: 태양광 주택 건설 및 개발업을 주사업으로 영위하는 회사로서, 현재 (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분은 없으나 , (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 주요주주임에 따 라 '독점규제및공정 거래에관한법률'에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- (주) 신성솔라에너지( 법인등록번호 131111-0488146)
: 태양광발전소 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분 은 없으나, (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 여주케이태양광발전소(주)( 법인등록번호 154511-0086797 )
: 태양광발전소 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분 은 없으나, (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 스마트케이자산관리(주)( 법인등록번호 131111-0540847)
: 부동산사업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 24 .8%로, '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 스마트케이피에프브이(주)( 법인등록번호 110111-7159604)
: 부동산사업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 24 .8%로, '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 위니케어(주)( 법인등록번호 131111-0576917)
: 판매업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 90.09 % 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

■ 해외 계열회사

- 신성이엔지베트남(유)(해외현지법인고유번호 185-102063)
: 산업플랜트 시공업을 영위하는 베트남 현지법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 100% 로 연 결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 소주신성초정화계통(유)
(해외현지법인고유번호 112-121813)
: 클린룸 사업을 영위하는 중국 현지법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 10 0% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 클린공기정화기술(소주)(유)
(해외현지법인고유번호 112-126245)
: 산업용에어필터 제조 사업을 영위하는 중국 현지법인으로서, (주)신성이엔지가
100% 보유하고 있는 소주신성초정화계통이 50% 를 보유하고 있는 회사입니다.

- 신성이엔지 헝가리법인 (해외현지법인고유번호 112-126931)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 헝가리법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분은 100% 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 인디
아법인(해외현지법인고유번 U74999HR2017PTC071212)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 인도법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분은 99% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 말레이시아법인(해외현지법인고유번 1188121-V)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 말레이시아법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대 한 지분은 100% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 인도네시아법인(해외현지법인고유번 0220204280546)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 인도네시아법인으로서, (주)신성이엔지가 100% 보유하고 있는 소 주신성초정화계통이 67%를 보유하고 있는 회사입니다.

- 신성이엔지 폴란드 법인 (해외현지법인고유번 0000859540)
: 공기조화장치 서비스업을 영위하는 폴란드법인으로서, (주)신성이엔지가 100% 보유하고 있는 소주 신성초정화계통이 100%를 보유하고 있는 회사입니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2000년 06월 07일--
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

2. 회사의 연혁
연 월 일 주 요 내 용
96. 12. 18
96. 12. 31
97. 04. 22
99. 09. 09
00. 05. 29
00. 06. 07
03. 04. 21
04. 03. 23
05. 01. 25
05. 08. 25
06. 11. 06
07. 03. 23
07. 03. 24
07. 03. 26
07. 04. 19
07. 04. 19
09. 02. 11
13. 03. 27
18. 01. 22
18. 07. 23
18. 08. 27
19. 03. 27
우리기술투자(주) 설립 (설립 자본금 100억원)
중소기업창업투자회사 등록(중소기업청)
자본금 20억원 증자(증자 후 자본금 120억원)
자본금 40억원 증자(증자 후 자본금 160억원)
자본금 40억원 공모증자(증자 후 자본금 200억원)
코스닥 등록(거래개시일: 2000.6.9)
액면분할(5,000원 → 500원)
본점 소재지 서울 이전
대표이사 변경(이완근, 정만회)
해외전환사채 발행(USD 4,500,000)
신기술사업금융업 등록(금융감독원)
대표이사 변경(이완근, 박봉규)
자본금 61억원 증자(증자후 자본금 280억원)
무상증자(증자후 자본금 400억원)
자본금 20억원 증자(증자후 자본금 420억원)
시설대여업과 할부금융업 등록
대표이사 변경(이완근, 정만회)
대표이사 변경(정만회, 이정훈)
최대주주 변경(이완근→이정훈)
우리 글로벌 블록체인 투자조합 15호 결성
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.,LTD 설립
대표이사 변경(이정훈)

◆click◆『경영진의 중요한 변동』 삽입 11012#*경영진의중요한변동.dsl 1_03_경영진의중요한변동

경영진의 중요한 변동

2021년 03월 30일정기주총-대표이사 이정훈-2021년 03월 30일정기주총사외이사 김민--2021년 03월 30일정기주총--사외이사 박봉수
변동일자 주총종류 선임 임기만료
또는 해임
신규 재선임

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당반기말
(2021년 6월)
보통주 발행주식총수 84,000,000
액면금액 500
자본금 42,000,000,000
우선주 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
기타 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
합계 자본금 42,000,000,000

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등


주식의 총수 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주200,000,000200,000,000-84,000,00084,000,000----------------84,000,00084,000,000-6,128,8446,128,844-77,871,15677,871,156-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 06월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주6,128,844---6,128,844-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6,128,844---6,128,844-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6,128,844---6,128,844-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
장외
직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl

5. 정관에 관한 사항


사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 27일이며, 제25기 정기주주총회(2021.3.30 개최)에서 '정관일부 변경의 건'이 승인되었습니다.

◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11012#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력

정관 변경 이력

2021년 03월 30일제25기 정기주주총회- 전자투표를 도입한 경우 감사 선임 시주주총회 결의요건 완화
- 동등배당의 근거 명시
'상법' 개정 내용 반영2019년 03월 27일제23기 정기주주총회- 주식등의 전자등록 근거 신설 및 관련 주식사무처리 변경내용 반영'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행에 따른 개정
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유
II. 사업의 내용

◆click◆『사업의 내용』 삽입 11012#*사업의내용*.dsl 2_02사업의내용(금융업) 1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에관한 법률에 의하여 설립되는 창업투자회사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 크게 구분됩니다.

여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.

사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다.
창업투자회사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다.

구분 신기술금융회사 창업투자회사
설립근거 여신전문금융업법 벤처투자 촉진에 관한 법률
감독소관 금융위원회(금융감독원) 중소벤처기업부
설립요건

운영요건
자본금요건 200억원
*신기술금융전문회사: 100억원
20억원
차입금이 납입자본금의 20% 미만
투자대상 신기술사업자 중소·벤처기업
투자의무 없음 창업투자사 등록후 3년 이내 운용중인
총자산의 40%를 창업자 및 벤처기업 등에
투자할 의무
업무범위

업무방법
가능업무 -신기술사업자에 투·융자 및 경영지도
-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)
- 중소·벤처기업 등에 대한 투자
투자방법 -신주·구주, 타조합 지분인수
-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자
-주로 신주투자
-해외투자(의무비율 등 충족 후)
운영조합 -신기술투자조합
-벤처투자조합
-PEF
-벤처투자조합
-PEF

(1) 신기술사업금융업
여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다.

구 분 업무범위
여신전문금융업법
제41조제1항
- 신기술사업자에 대한 투자
- 신기술사업자에 대한 융자
- 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도
- 신기술사업투자조합의 설립
- 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용
여신전문금융업법
제46조제1항
- 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무
- 대출(어음할인 포함)
- 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등
여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무
- 지급보증업무
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 자자문업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 신탁업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무
- 보험업법에 따른 보험대리점 업무
- 외국환거래법에 따른 외국환업무
- 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무
- 전자금융거래법에 따른 전자금융업
- 산업발전법 제
20조에 따른 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업 무집행사원 업무
- 대출의 중개 또는 주선
여신전문금융업
감독규정 제7조
- 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자
- 업무용 부동산의 임대
- 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무
- 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여
- 업무와 관련된 간행물 및 도서출판
- 리스대상 물건에 대한 렌탈업
- 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무
- 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정
- 업무와 관련하여 취득한 정보를 활용한 자문서비스

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황
우리기술투자(주)는 19 96년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 국내 반도체 장비 및 설비관련제품을 생산하는 기업 및 개인들이 출자하여 설립된 창업투자회사로서 중소창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성·관리, 그리고 성장지원을 위한 경영지도 등을 주된사업으로 영위하였습니다.

당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다.
2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였고 그 결과 2008년도에 98억원에 이르는 적자를 시현하기도 하였습니다.

그러나 2009년도에는 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해 12억의 당기순이익을 실현할 수 있었습니다. 2010년에는 한국전자인증의 IPO 및 비상장주식 매각을 통한 투자수익과 기존 여신부문의 대출금회수 등을 통하여 이익 규모를 확대시켰습니다.

2011년 7월에는 100억원 규모의 우리초기투자조합 12호 결성하였고 기 투자분의 회수로 23억원 이상의 처분이익을 계상하였으나 자산건전성을 제고시키고 재무상태를 견실히 하기 위하여 부실화된 채권에 대한 충당금을 추가 설정하면서 전년대비 적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지 신기술금융투자부문에서 (주)아이에스시 투자금에 대한 이익실현 등으로 30억원의 투자이익 및 여신부문 회수로 당기순이익을 실현하였으나, 3/4분기 이후 국내 태양광 산업 시장의 악화로 2012년도 흑자전환을 이어가지 못하였습니다.

2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장율을 보이고 있으며,
2018년에는 234억원 규모의 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호의 결성을 시작으로 총 4개의 신기술투자조합을 결성 (총결성액 387억원) 하였습니다. 2 019년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가익 증가 로 당기순이익 10,646백만원, 2020년에는 신기술금융자산 공정가치평가익 반영 등으로 인해 당기순이익 28,609백만원 으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다.

( 나) 공시대상 사업부문의 구분

당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.

- 신기술투자 부문 (단위:백만원)

구 분 전기말잔액
(2020년)
취 득 처 분 평가손익 당분기말잔액
(2021년 6월)
주 식 92,905 10,215 (25,436) 92,946 170,630
전환사채 - - - - -
92,905 10,215 (25,436) 92,946 170,630


- 여신금융부문 (단위:백만원)

구 분 전기말잔액
(2020년)
신규취급 회 수 당분기말잔액
(2021년 6월)
여신

752

300

(517)

535

752

300

(517)

535

(2) 시장점유율

2008년 이후 창업투자회사의 신기술금융업으로의 전환 등 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 여신전문금융업법상 여신전문금융업 허가 ·등록 가능한 자본금 규정에 따라 여신금융업 겸업을 선택하여 사업 다각화와 겸업시너지를 확보하는 것이 신기술금융업 등록 및 운영 목적으로 풀이되고 있습니다.


- 연도별 신기술사업금융 실적 (단위: 개, 억원)

구 분

2016년 2017년 2018년 2019년 2020년

신규투자

금액
(업체수)

12,660
(656)
16,608
(778)
24,932
(1,305)
32,501
(1,468)
37,917
(1,652)

투자잔액

금액
(업체수)

29,430
(1,762)
34,983
(2,014)
49,599
(2,399)
70,852
(3,026)
88,566
(3,665)

* 출처 : 여신금융협회

(3) 시장의 특성
신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항이 없습니다.

(5) 조직도

..jpg .

2. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원)
영 업 종 류 영 업 수 익 비 고
제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
1. 일반자금금융수익 19 48 150 -
2. 신기술금융수익 135,928 42,054 19,563 -
3. 투자조합수익 242 514 1,478 -
4. 기타영업수익 2,354 1,540 1,008 -
5. 비지배지분금융수익 - 533 742 -
합 계 138,543 44,689 22,941 -

나. 자금조달
(1) 자금조달실적

(단위 :백만원 )
구 분 조달항목 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%)







1. 자기자본 198,188 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00
198,188 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00
- 자본금 42,000 21.19 42,000 37.31 42,000 55.62
- 자본잉여금 11,242 5.67 11,242 9.99 4,992 6.61
- 자본조정 (3,032) (1.53) (3,032) (2.69) (3,873) (5.13)
- 기타포괄손익누계액 1,768 0.89 2,330 2.07 (251) (0.33)
- 이익잉여금 146,210 73.77 60,020 53.32 32,645 43.23
- - - - - -
2. 차입금 - - - - - -
합 계 198,188 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00


(2) 단기차입금

[ 2021.06.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 차입처 이자율(%) 금 액 비고
- - - - -
합 계 - - -

다. 영 업종류별 현황

(단위 : 백만원 )
구 분 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
일반자금금융 일반자금금융잔액 535 752 990
-일반자금금융수익 19 48 150
신기술금융 투자주식잔액 170,630 92,905 53,742
-신기술금융수익 135,928 42,054 19,563
투자조합  조합출자금액 4,627 4,164 3,989
-투자조합수익 242 514 1,478
기타영업 기타영업수익 2,354 1,540 1,008
비지배지분 비지배지분금융수익 - 533 742
합 계 투자잔액 175,792 97,821 58,721
­운용수익 138,543 44,689 22,941


- 신기술 투자 및 회수 실적

[ 2021.06.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 전기말 잔액
(2020년)
취 득 처 분 평가손익/기타 당분기말잔액
(2021년 06월)
회사 주식 92,905 10,215 (25,436) 92,946 170,630
전환사채 - - - - -
92,905 10,215 (25,436) 92,946 170,630
조합 주식 51,749 13,095 (24,536) 4,388 44,696
전환사채 - - - - -
51,749 13,095 (24,536) 4,388 44,696

- 여신금융부문 실적

[ 2021.06.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 전기말잔액
(2020년)
신규취급 회 수 당분기말잔액
(2021년 06월)
여신

752

300

(517)

535

752

300

(517)

535

3. 파생상품거래 현황

- 해 당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2021.06.30 현재)
지 역 본점 지 점 출 장 소 해외법인 합 계
서울 1 - - - 1
중국 - - - 1 1
1 - - 1 2


나. 영업설비 등 현황
- 해 당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 대손충당금

(단위 : 백만원 )
구 분 제26(당)반기 제25(전)기 제24기
대손충당금 일반 389 513 640
특별 - - -
합 계 389 513 640


. 최근 3년간 신용등급

- 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다.

다. 기타 중요한 사항
(1) 여신건전성 및 연체율 현황
1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원, % )
구 분 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)



총여신(A) 1,242 1,964 1,632
신기술 - - -
대출 540 760 1,000
기타 702 1,204 632




정상 1,242 1,462 1,002
충당금적립액 7 11 10
적립율 0.6 0.8 1.0
요주의 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
고정 -  -  -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
회수의문 -  -  -
충당금적립액 -  -  -
적립율 -  -  -
추정손실 502 502 630
충당금적립액 380 502 630
적립율 100.0 100.0 100.0
합 계 1,744 1,964 1,632
충당금적립액 387 513 640
적립율 22.2 26.1 39.2



연체금액(B) - - -
1개월미만 - - -
1개월이상 - - -
연체율(B/A) - - -
1개월미만 - - -
1개월이상 - - -

* 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함.
* 총여신중 기타 항목은 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액임.


▶[대출]

(단위 : 백만 , % )
구 분 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
대출자산(A) 540 760 1,000




정상 540 760 1,000
충당금적립액 5 8 10
적립율 1.0 1.0 1.0
요주의 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
고정 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
회수의문 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
추정손실 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
합 계 540 760 1,000
충당금적립액 5 8 10
적립율 1.0 1.0 1.0



연체금액(B) - - -
1개월 미만 - - -
1개월 이상 - - -
연체율(B/A) - - -
1개월 미만 - - -
1개월 이상 - - -

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
[유동자산] 64,868 26,575 22,237
1.현금및예금등자산 64,070 25,549 22,109
2.유동성여신금융자산 - - -
3.기타유동자산 798 1,026 127
[비유동자산] 182,068 102,890 60,896
1.여신금융자산 535 752 990
2.신기술금융자산 175,257 97,069 57,731
3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,825 4,560 1,259
4.유형자산 1,839 95 292
5.무형자산 383 390 332
6.기타비유동자산 229 24 292
7.이연법인세자산 - - -
자산총계 246,936 129,464 83,133
[유동부채] 11,459 542 778
[비유동부채] 37,289 16,362 6,842
부채총계 48,748 16,904 7,620
[지배기업 소유주지분] 198,188 112,560 75,513
1.자본금 42,000 42,000 42,000
2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992
3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873)
4.기타포괄손익누계액 1,768 2,330 (251)
5.이익잉여금 146,210 60,020 32,645
[비지배지분] - - -
자본총계 198,188 112,560 75,513
영업수익 137,528 44,689 22,941
영업비용 22,748 8,077 9,644
영업손익 114,780 36,613 13,297
연결총당기순손익 89,067 28,609 10,646
지배기업 소유주지분 89,067 28,609 10,646
비지배지분 - - -
기본주당손익 (단위:원) 1,144 372 140
희석주당손익 (단위:원) 1,144 372 140
연결에 포함된 회사수 2 2 2

* 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다.
,,

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제26기
(2021년 06월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
[유동자산] 61,963 26,026 20,219
1.현금및예금등자산 61,183 25,017 20,099
2.유동성여신금융자산 - - -
3.기타유동자산 780 1,010 120
[비유동자산] 180,602 98,763 58,386
1.여신금융자산 535 752 990
2.신기술금융자산 173,534 92,685 54,651
3.종속기업투자 257 257 581
4.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,825 4,560 1,259
5.유형자산 1,839 95 292
6.무형자산 383 390 332
7.기타비유동자산 229 24 280
8.이연법인세자산 - - -
자산총계 242,565 124,789 78,605
[유동부채] 11,462 613 852
[비유동부채] 32,597 12,365 2,498
부채총계 44,059 12,978 3,350
1.자본금 42,000 42,000 42,000
2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992
3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873)
4.기타포괄손익누계액 1,744 2,317 (257)
5.이익잉여금 146,552 59,283 32,392
자본총계 198,506 111,811 75,255
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
영업수익 123,609 43,630 21,088
영업비용 7,382 7,705 8,312
영업손익 116,227 35,925 12,776
당기순손익 90,146 28,124 10,260
기본주당손익 (단위:원) 1,158 366 135
희석주당손익 (단위:원) 1,158 366 135

* 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,
2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다.
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반 기 연 결 재 무 상 태 표

제26(당)기 반기 2021년 06월 30일 현재
제25(전)기 2020년 12월 31일 현재
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제 26(당) 반기말 제 25(전) 기말
자 산
I. 유동자산 64,868,548,541 26,574,791,299
1. 현금및현금성자산 (주4,5,28,29) 36,008,103,641 3,049,823,376
2. 단기금융상품 (주4,6,29) 25,720,000,000 21,250,000,000
3. 단기매매금융자산 (주4,7,29) 2,342,213,803 1,249,377,070
·4. 여신금융자산 (주4,8,29) - -
5. 기타유동자산 (주4,8,29) 798,231,097 1,025,590,853
II. 비유동자산 182,067,606,074 102,889,550,155
1. 여신금융자산 (주4,8,26,29) 534,600,000 752,400,000
2. 신기술금융자산 (주4,9,29) 175,257,082,543 97,068,617,661
당기손익-공정가치측정금융자산 170,629,616,864 92,904,687,292
관계기업투자 4,627,465,679 4,163,930,369
3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주4,10,29) 3,824,508,905 4,560,246,320
4. 유형자산 (주11,13) 1,839,371,370 94,843,133
5. 무형자산 (주12) 382,970,900 389,570,900
6. 기타비유동자산 (주4,8,29) 229,072,356 23,872,141
자 산 총 계 246,936,154,615 129,464,341,454
부 채
I. 유동부채 11,458,807,461 541,851,384
1. 기타유동부채 (주4,14,29) 1,224,586,149 366,666,972
2. 유동성리스부채 (주4,13,29) 211,392,982 50,124,735
3. 유동성복구충당부채 (주15) - 44,699,899
4. 당기법인세부채 (주25) 10,022,828,330 80,359,778
II. 비유동부채 37,289,376,507 16,362,022,202
1. 순확정급여부채 (주16) 4,160,212,334 302,772,240
2. 리스부채 (주4,13,29) 1,280,185,522 733,204
3. 복구충당부채(주15) 35,545,102 -
4. 이연법인세부채 (주25) 27,055,116,086 12,364,521,505
5. 비지배지분부채 (주4,29) 4,758,317,463 3,693,995,253
부 채 총 계 48,748,183,968 16,903,873,586
자 본
I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 198,187,970,647 112,560,467,868
1. 자본금 (주1, 17) 42,000,000,000 42,000,000,000
2. 자본잉여금 (주17) 11,242,071,695 11,242,071,695
3. 기타자본항목 (주18) (3,031,748,221) (3,031,748,221)
4. 기타포괄손익누계액 (주10,19) 1,767,339,567 2,330,222,520
5. 이익잉여금 (주20) 146,210,307,606 60,019,921,874
II. 비지배지분 - -
자 본 총 계 198,187,970,647 112,560,467,868
부 채 및 자 본 총 계 246,936,154,615 129,464,341,454
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제26(당)기 반기 제25(전)기 반기
3개월 누 적 3개월 누 적
Ⅰ. 영업수익(주4,22,27) 3,282,881,236 137,527,345,839 814,562,896 1,849,291,631
Ⅱ. 영업비용(주4,23,27) 5,809,396,708 22,748,091,252 957,777,070 2,040,546,873
투자비용 720,210,669 16,459,561,609 (52,808,024) 125,161,286
일반관리비 5,089,186,039 6,288,529,643 1,010,585,094 1,915,385,587
Ⅲ. 영업이익(손실) (2,526,515,472) 114,779,254,587 (143,214,174) (191,255,242)
Ⅳ. 영업외손익(주24) (28,342,716) (31,601,841) (43,490,720) (5,233,261)
기타수익 - - (2,557,442) 38,930,021
기타비용 28,342,716 31,601,841 40,933,278 44,163,282
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) (2,554,858,188) 114,747,652,746 (186,704,894) (196,488,503)
Ⅵ. 법인세비용(수익)(주25) (606,539,836) 25,681,098,961 (21,393,352) (60,212,551)
Ⅶ. 반기순이익(손실) (1,948,318,352) 89,066,553,785 (165,311,542) (136,275,952)
Ⅷ. 기타포괄손익 (3,292,153,153) (3,439,051,006) (1,072,230,675) (1,108,807,495)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 2,788,683 10,992,231 (5,778,201) 10,379,456
해외사업환산차손익 2,788,683 10,992,231 (5,778,201) 10,379,456
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (3,294,941,836) (3,450,043,237) (1,066,452,474) (1,119,186,951)
확정급여제도의 재측정요소 (2,876,168,053) (2,876,168,053) (1,506,940,453) (1,506,940,453)
기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (418,773,783) (573,875,184) 440,487,979 387,753,502
Ⅸ. 반기총포괄이익(손실) (5,240,471,505) 85,627,502,779 (1,237,542,217) (1,245,083,447)
Ⅹ. 반기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분 (1,948,318,352) 89,066,553,785 (165,311,542) (136,275,952)
비지배지분 - - - -
XI. 총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분 (5,240,471,505) 85,627,502,779 (1,237,542,217) (1,245,083,447)
비지배지분 - - - -
XII. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(주21)
보통주기본주당이익(손실) (25) 1,144 (2) (2)
보통주희석주당이익(손실) (25) 1,144 (2) (2)
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 자 본 변 동 표

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 기타포괄
손익누계액
이익잉여금 비지배지분 총 계
2020.1.1(전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (251,074,854) 32,644,967,917 - 75,513,353,928
반기총포괄손익:
반기순손실 - - - - (136,275,952) - (136,275,952)
해외사업환산손익 - - - 10,379,456 - - 10,379,456
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) - (1,506,940,453)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - 387,753,502 - - 387,753,502
2020.6.30(전반기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 147,058,104 31,001,751,512 - 74,268,270,481
2021.1.1(당기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,330,222,520 60,019,921,874 - 112,560,467,868
반기총포괄손익:
반기순이익 - - - - 89,066,553,785 - 89,066,553,785
해외사업환산손익 - - - 10,992,231 - - 10,992,231
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (2,876,168,053) - (2,876,168,053)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (573,875,184) - - (573,875,184)
2021.6.30(당반기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 1,767,339,567 146,210,307,606 - 198,187,970,647
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제26(당)기 반기 제25(전)기 반기
I. 영업활동으로인한현금흐름   52,051,446,642 1,869,486,065
영업으로부터창출된현금흐름 (주28) 50,456,618,935   950,091,197
반기순이익 89,066,553,785   (136,275,952)
손익조정 (54,354,943,227)   (1,425,149,364)
운전자본의 증감 15,745,008,377 2,511,516,513
이자수취 152,299,143 112,499,775
이자지급 (6,134,726) (3,942,507)
배당금수취 1,523,610,000 809,045,000
법인세납부 (74,946,710) 1,792,600
II. 투자활동으로인한현금흐름 (6,418,743,074) (4,068,577,000)
단기금융상품의 감소 18,250,000,000 8,000,000,000
단기금융상품의 증가 (22,720,000,000) (12,000,000,000)
집기비품의 취득 (265,218,800) (12,672,000)
무형자산의 취득 - (66,000,000)
관계기업투자의 취득 (2,000,000,000) -
관계기업투자의 처분 343,231,726 -
보증금의 감소 185,874,000 10,095,000
보증금의 증가 (212,630,000)
III. 재무활동으로인한현금흐름 (주28) (12,991,363,310) (85,219,221)
비지배지분 (12,897,808,456) -
리스부채의 감소 (93,554,854) (85,219,221)
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과   316,940,007 38,993,562
V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 32,958,280,265 (2,245,316,594)
VI. 반기초의 현금및현금성자산 (주5) 3,049,823,376 6,146,526,939
VII. 반기말의 현금및현금성자산 (주5) 36,008,103,641 3,901,210,345
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제26(당)기 반기 2021년 06 월 30일 현재
제25(전)기 반기 2020년 0 6월 30일 현재
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상기업의 개요
(1) 지배기업의 개요
우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

지배기업의 당반기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이정훈 15,960,000 19.00
이완근 840,000 1.00
홍은희 731,047 0.87
이정선 840,000 1.00
유수림 30,000 0.04
㈜신성이엔지 7,560,000 9.00
기타 58,038,953 69.09
합계 84,000,000 100.00


2021년 06월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 개요
① 당반기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업 소재지 결산월 업종 지배지분율(%) 비지배지분율(%)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) 대한민국 12월 투자조합 28.57 71.43
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월 컨설팅 100 -

(*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로분류하였습니다.

② 당반기 중 연결범위의 변동은 없습니다.


③ 종속기업의 요약재무정보
1) 당반기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,664,931,792 3,287,342 19,619,820,332 19,546,982,933 19,546,982,933
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 175,754,975 2,662,650 (94,781,369) (95,206,334) (84,214,103)


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107)
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 (156,919,380) (157,380,616) (150,766,499)

④ 당반기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위 : 원)
구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호
비지배지분율 71.43%
순자산 6,661,644,450
비지배지분의 장부금액 4,758,317,463
반기순손익 19,546,982,933
비지배지분에 배분된 반기순손익 -
영업활동현금흐름 15,337,122,698
투자활동현금흐름 (2,470,000,000)
재무활동현금흐름 (12,897,808,456)
현금및현금성자산의 순증감 (30,685,758)
비지배지분에 지급한 배당금 -


2) 전기말

(단위 : 원)
구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호
비지배지분율 71.43%
순자산 5,171,593,355
비지배지분의 장부금액 3,693,995,254
당기순손익 (746,017,107)
비지배지분에 배분된 당기순손익 -
영업활동현금흐름 (1,327,384,693)
투자활동현금흐름 (250,000,000)
재무활동현금흐름 -
현금및현금성자산의 순증감 (1,577,384,693)
비지배지분에 지급한 배당금 -

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경


(1) 재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.


간재무제표를 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일 로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품
(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 36,008,103,641 - - - 36,008,103,641
단기금융상품 25,720,000,000 25,720,000,000
단기매매금융자산 2,342,213,803 - - - - 2,342,213,803
기타유동자산 - 788,285,556 - - - 788,285,556
여신금융자산 - 534,600,000 - - - 534,600,000
당기손익-공정가치측정금융 자산 170,629,616,864 - - - - 170,629,616,864
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 3,824,508,905 - - 3,824,508,905
기타비유동자산 - 229,072,356 - - - 229,072,356
합계 172,971,830,667 63,280,061,553 3,824,508,905 - - 240,076,401,125
금융부채 :
기타유동부채 - - - - 121,022,509 121,022,509
유동성리스부채 - - - - 211,392,982 211,392,982
비유동리스부채 - - - - 1,280,185,522 1,280,185,522
비지배지분부채 - - - 4,758,317,463 - 4,758,317,463
합계 - - - 4,758,317,463 1,612,601,013 6,370,918,476


② 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 3,049,823,376 - - - 3,049,823,376
단기금융상품 - 21,250,000,000 - - - 21,250,000,000
단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - - 1,249,377,070
기타유동자산 - 1,011,574,604 - - - 1,011,574,604
여신금융자산 - 752,400,000 - - - 752,400,000
당기손익-공정가치측정금융 자산 92,904,687,292 - - - - 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 4,560,246,320 - - 4,560,246,320
기타비유동자산 - 23,872,141 - - - 23,872,141
합계 94,154,064,362 26,087,670,121 4,560,246,320 - - 124,801,980,803
금융부채 :
기타유동부채 - - - - 226,481,760 226,481,760
유동성리스부채 - - - - 50,124,735 50,124,735
비유동리스부채 - - - - 733,204 733,204
비지배지분부채 - - - 3,693,995,253 - 3,693,995,253
합계 - - - 3,693,995,253 277,339,699 3,971,334,952

(2) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 41,721,507,931 93,378,907,227 - - 1,523,610,000 - 34,320,000
상각후원가 측정 금융자산 - - - 151,221,315 - 124,347,372 (861,574,581)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (735,737,415) - - - -
합계 41,721,507,931 93,378,907,227 (735,737,415) 151,221,315 1,523,610,000 124,347,372 (827,254,581)
금융부채:
상각후원가측정금융부채 - - - (6,134,726) - - -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - -
합계 - - - (6,134,726) - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전반기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익
(*)
이자수익
(비용)
배당수익 손상(차손)환입 기타손익
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (29,019,820) 500,119,761 - - 809,045,000 - -
상각후원가 측정 금융자산 - - - 141,094,427 - 128,920,061 28,886,468
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 497,119,875 - - - -
합계 (29,019,820) 500,119,761 497,119,875 141,094,427 809,045,000 128,920,061 28,886,468
금융부채:
상각후원가측정금융부채 - - - (3,942,507) - - -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - - 47,850,035
합계 - - - (3,942,507) - - 47,850,035

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산
당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
보유현금 498,700 46,610
MMDA 등 36,007,604,941 3,049,776,766
합계 36,008,103,641 3,049,823,376

6. 단기금융상품
(1)
당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
정기예금 25,720,000,000 21,250,000,000


(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
지분증권 939,140,000 13,563,600
수익증권 1,403,073,803 1,235,813,470
합계 2,342,213,803 1,249,377,070


(2) 당반기 및 전반기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기

기초금액

1,249,377,070 3,962,957,069

취득

1,055,339,400 142,970,000

처분

(463,823,000) (3,166,042,368)

평가(*)

501,320,333 (2,829,259)

기말금액

2,342,213,803 937,055,442

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 주, 원)
구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
프레스티지바이오로직스 11,600 143,840,000 189,080,000 189,080,000
프레스티지바이오파마 8,320 266,240,000 274,560,000 274,560,000
SK바이오사이언스 3,000 195,000,000 475,500,000 475,500,000
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신
탁 제1호
681,749,133좌 700,000,000 1,403,073,803 1,403,073,803
합계 1,305,080,000 2,342,213,803 2,342,213,803

② 전기말

(단위: 주, 원)
구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신
탁 제1호
681,749,133좌 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470
합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070

8. 여신금융자산 및 기타자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
일반자금금융자산 가계대출 540,000,000 760,000,000
대손충당금 (5,400,000) (7,600,000)
합 계 534,600,000 752,400,000


(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 380,068,233 - 502,210,193 -
차감: 대손충당금 (380,068,233) - (502,210,193) -
미수수익 55,465,253 - 56,930,623 -
차감: 대손충당금 (11,807) - (17,219) -
단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 -
차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) -
선급금 - - - -
선급비용 9,945,541 - 14,016,249 -
보증금 36,332,110 229,072,356 258,161,200 23,872,141
합계 798,231,097 229,072,356 1,025,590,853 23,872,141

(3) 당반기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 540,000,000 - - - - (5,400,000) 534,600,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 380,068,233 - - - - (380,068,233) -
미수수익 55,465,253 - - - - (11,807) 55,453,446
보증금 265,404,466 - - - - - 265,404,466
합계 1,940,937,952 - - - - (388,980,040) 1,551,957,912

② 전기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) -
미수수익 56,930,623 - - - - (17,219) 56,913,404
보증금 282,033,341 - - - - - 282,033,341
합계 2,301,174,157 - - - - (513,327,412) 1,787,846,745

(4) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
기업대출 - 1,500,000 - (1,500,000) -
가계대출 7,600,000 - - (2,200,000) 5,400,000
기타자산 505,727,412 - - (122,147,372) 383,580,040
합계 513,327,412 1,500,000 - (125,847,372) 388,980,040


② 전반기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
가계대출 10,000,000  - - (950,000) 9,050,000
기타자산 630,260,024 627,127  - (128,597,188) 502,289,963
합계 640,260,024 627,127  - (129,547,188) 511,339,963

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분(*1) 당반기말 전기말
시장성 있는 유가증권 8,882,237,680 -
시장성 없는 유가증권 161,747,379,184 92,904,687,292
합계 170,629,616,864 92,904,687,292

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

② 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다 .

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초 92,904,687,292 53,742,030,967
취득 10,215,306,688 500,310,000
처분 (25,436,604,010) (181,828,363)
평가손익 92,911,906,894 502,949,020
환산손익 34,320,000 -
기말 170,629,616,864 54,563,461,624


③ 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기말 전기말
주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액
Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 8,882,237,680 8,882,237,680 -
합 계 946,942,430 8,882,237,680 8,882,237,680 -

④ 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 1,247,158,986 1,247,158,986
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜(*2) 2,565,000 7.62 5,642,995,556 130,084,810,000 130,084,810,000
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075
데이원컴퍼니㈜(*3) 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 166,667 6.50 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,243,000,000 1,243,000,000
aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,189,392,140 675,822,112 675,822,112
㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426
㈜이노션테크 6,000 6.25 750,000,000 750,000,000 750,000,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호 3,000 12.93 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000
Nifty Games, Inc 273,980 1.60 2,232,799,118 2,232,799,118 2,232,799,118
Comunix Ltd 3,344 1.33 2,232,441,144 2,232,441,144 2,232,441,144
오아㈜ 66,667 1.07 1,000,005,000 1,000,005,000 1,000,005,000
합계   40,868,264,280 161,747,379,184 161,747,379,184

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

(*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
(*3) 당반기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.

2) 전기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400
Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075
패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 166,667 7.25 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000
㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29 1,000,000,000 882,507,688 882,507,688
aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,189,392,140 675,822,112 675,822,112
합계     36,387,669,744 92,904,687,292 92,904,687,292

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

(2) 관계기업투자

① 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
회사명 소재지 업종 사용
재무제표일
당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 9.85 2,126,583,996 9.85 3,202,206,396
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 9.49 427,690,474 9.49 649,034,197
우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 6월30일 1.00 77,062,469 1.00 32,545,503
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 14.37 1,996,128,740 - -
우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 5.17 - 5.17 280,144,273
합계       4,627,465,679 4,163,930,369

(*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유
하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

② 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,202,206,396 - - (1,075,622,400) 2,126,583,996
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 649,034,197 - - (221,343,723) 427,690,474
우리고성장 신기술 투자조합16호 32,545,503 - - 44,516,966 77,062,469
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 2,000,000,000 - (3,871,260) 1,996,128,740
우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - (280,144,273) - -
합계 4,163,930,369 2,000,000,000 (280,144,273) (1,256,320,417) 4,627,465,679

2) 전반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,013,890,312 - - (21,734,218) 2,992,156,094
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 654,975,680 - - (4,813,664) 650,162,016
우리고성장 신기술 투자조합16호 26,838,987 - - (93,775) 26,745,212
우리노틱 신기술 투자조합 293,315,719 - - 146,724 293,462,443
합계 3,989,020,698 - - (26,494,933) 3,962,525,765

③ 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 21,602,614,724 5,582,425 850,063 (10,923,740,502) (10,923,740,502)
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,507,650,663 2,359,215 355,243 (2,331,634,782) (2,331,634,782)
우리고성장 신기술 투자조합16호 7,708,133,234 1,886,394 4,461,457,262 4,451,696,568 4,451,696,568
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,888,615,766 1,955,643 562,050 (26,939,877) (26,939,877)


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584)
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583
우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960)

④ 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위:원)
회사명 기말
순자산(a)
연결실체
지분율(b)
순자산지분
금액(a×b)
장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 21,597,032,299 9.85% 2,126,583,996 2,126,583,996
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,505,291,448 9.49% 427,690,474 427,690,474
우리고성장 신기술 투자조합16호 7,706,246,840 1.00% 77,062,469 77,062,469
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,886,660,123 14.37% 1,996,128,740 1,996,128,740

2) 전기말

(단위:원)
회사명 기말
순자산(a)
연결실체
지분율(b)
순자산지분
금액(a×b)
장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 32,520,772,801 9.85% 3,202,206,396 3,202,206,396
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,836,926,230 9.49% 649,034,197 649,034,197
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,254,550,272 1.00% 32,545,503 32,545,503
우리노틱 신기술 투자조합 5,416,122,605 5.17% 280,144,273 280,144,273

(3) 조합출자금
① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 최초 회사출자액
(*1)
조합출자총액
(*1)
전기말
회사출자액
당반기말
회사출자액
결성일 존속기간 비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호 2,000,000,000 13,913,600,000 - 2,000,000,000 2021.04.28 5년 신기술금융자산
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 - 2019.06.27 5년 신기술금융자산

(*1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다.
( *2) 당반기 중 임시조합원총회 결과 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호, 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 존속기간을 각 1년씩 연장하였습니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분 충당우선순위 내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당반기 및 전반기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
관리보수 성과보수 배당금 관리보수 배당금
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 70,266,585 - - 104,723,208 -
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 21,363,818 - - 23,583,693 -
우리고성장 신기술 투자조합16호 7,750,000 - - 7,750,000 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 12,164,897 - - - -
우리노틱 신기술 투자조합 17,392,066 5,351,668 - 23,104,788 -
합계 128,937,366 5,351,668 - 159,161,689 -

10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
(1) 당반기 및 전반기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초 4,560,246,320 1,259,370,350
평가 (735,737,415) 497,119,875
기말 3,824,508,905 1,756,490,225

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.65% 1,589,185,240 3,824,508,905 3,824,508,905 2,235,323,665

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

11. 유형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (135,402,896) 10,586,228
집기비품 300,897,400 (26,350,014) 274,547,386
사용권자산 1,636,692,618 (82,454,862) 1,554,237,756
합계 2,083,579,142 (244,207,772) 1,839,371,370


② 전기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899
집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832
사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402
합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 18,525,899 - (7,939,671) 10,586,228 145,989,124 (135,402,896)
집기비품 16,147,832 265,218,800 (6,819,246) 274,547,386 300,897,400 (26,350,014)
사용권자산(*) 60,169,402 1,614,561,077 (120,492,723) 1,554,237,756 1,636,692,618 (82,454,862)
합계 94,843,133 1,879,779,877 (135,251,640) 1,839,371,370 2,083,579,142 (244,207,772)

(*) 당반기 중 취득가액 267,982천원(장부가액 0원)의 집기비품 및 417,407(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다.

② 전반기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 34,405,242 - (7,939,671) 26,465,571 145,989,124 (119,523,553)
집기비품 7,401,032 12,672,000 (1,751,400) 18,321,632 368,595,910 (350,274,278)
사용권자산 249,854,196 - (94,842,398) 155,011,798 439,538,990 (284,527,192)
합계 291,660,470 12,672,000 (104,533,469) 199,799,001 954,124,024 (754,325,023)

12. 무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (61,869,500) - 50,600,000
합계 753,418,330 (61,869,500) (308,577,930) 382,970,900


② 전기말

단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000
합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 57,200,000 - (6,600,000) 50,600,000
합계 389,570,900 - (6,600,000) 382,970,900


② 전반기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 - 66,000,000 (2,200,000) 63,800,000
합계 332,370,900 66,000,000 (2,200,000) 396,170,900

13. 리스

(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석
11. 참조).

당반기 및 전반기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
건물 차량 합계 건물 차량 합계
기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196
취득 1,471,275,505 143,285,572 1,614,561,077 - - -
감가상각 (84,377,445) (36,115,278) (120,492,723) (62,951,881) (31,890,517) (94,842,398)
기말 1,418,374,001 135,863,755 1,554,237,756 94,427,822 60,583,976 155,011,798
취득원가 1,442,414,238 194,278,380 1,636,692,618 283,283,465 156,255,525 439,538,990
감가상각누계액 (24,040,237) (58,414,625) (82,454,862) (188,855,643) (95,671,549) (284,527,192)


(2) 리스부채
① 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
유동부채 :  
유동성 리스부채 211,392,982 50,124,735
비유동부채 :
리스부채 1,280,185,522 733,204
합계 1,491,578,504 50,857,939

② 당반기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 리스료 이자비용 현재가치
당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말
1년 이내 216,898,182 50,731,904 5,505,200 607,169 211,392,982 50,124,735
1년 ~ 5년 이내 712,366,354 767,274 60,931,582 34,070 651,434,772 733,204
5년초과 767,000,000 - 138,249,250 - 628,750,750 -
합계 1,696,264,536 51,499,178 204,686,032 641,239 1,491,578,504 50,857,939


(3) 리스계약과 관련하여 당반기 및 전반기 손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
리스부채에 대한 이자비용 5,152,547 6,134,726 1,747,945 3,942,507
단기리스와 관련된 비용 11,878,630 23,647,748 11,807,802 25,242,462
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 990,198 1,712,409 1,028,800 1,849,610

(4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
리스의 총 현금유출 70,035,726 125,049,737 57,417,466 116,253,800


(5) 연장선택권
일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다.
연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

14. 기타유동부채
당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
예수금 953,471,395 62,209,026
미지급비용 121,022,509 226,481,760
선수수익 150,092,245 77,976,186
합계 1,224,586,149 366,666,972


15. 충당부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
복구충당부채 35,545,102 44,699,899
합계 35,545,102 44,699,899


(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채
기초금액 44,699,899 - 42,864,525 -
증가 300,101 35,545,102 908,068 -
감소 (45,000,000) - - -
기말금액 - 35,545,102 43,772,593 -

16. 종업원급여

(1) 확정기여형 퇴직급여제도
확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당반기비용으로 계상하고 있습니다.
당반기 및 전반기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
퇴직급여 23,663,580 43,904,390 19,721,670 38,286,060


(2) 확정급여형 퇴직급여제도
① 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 7,147,805,966 3,286,674,375
사외적립자산의 공정가치 (2,987,593,632) (2,983,902,135)
재무상태표상 순확정급여부채 4,160,212,334 302,772,240


② 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 82,475,097 164,950,194 38,758,680 77,517,360
순이자원가 2,547,480 5,094,960 6,984,776 8,076,722
합계 85,022,577 170,045,154 45,743,456 85,594,082

③ 당반기말 및 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당반기 전기
기초 3,286,674,375 1,391,208,595
당기근무원가 164,950,194 258,025,500
이자비용 53,564,928 75,967,602
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과 47,330,383 (7,148,363)
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과 - -
- 경험조정 손실(이익) 3,595,286,086 1,568,621,041
기말 7,147,805,966 3,286,674,375

④ 당반기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당반기 전기
기초 2,983,902,135 1,260,176,044
이자수익 48,469,968 35,852,200
재측정요소 (44,778,471) (20,192,809)
사용자부담금 - 1,708,066,700
기말 2,987,593,632 2,983,902,135


⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.


⑥ 보험수리적평가의 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분 당반기말(%) 전기말(%)
할인율 3.70 3.36
기대임금상승률 3.40 3.00

⑦ 보고기간 종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전기
증가 감소 증가 감소
할인율 (1% 변동) (617,550,794) 702,088,949 (284,538,391) 323,600,761
기대임금인상률 (1% 변동) 697,580,144 (625,238,085) 321,726,339 (288,258,698)


⑧ 퇴직급여제도와 관련하여 2021년 12월에 납입할 것으로 예상되는 사업주 부담금의 합리적인 추정치는 340백만원입니다.

⑨ 당반기말 현재 할인되지 않은 확정급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 1년미만 1년~2년미만 2~5년미만 5년이상 합 계
확정급여 지급액 450,438,537 486,531,556 1,568,987,610 18,028,504,986 20,534,462,689


⑩ 당사의 확정급여채무의 가중평균만기는 9.54년입니다.

17. 자본금과 자본잉여금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금 및 주식발행초과금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분 당반기말 전기말
수권주식수 200,000,000 200,000,000
주당액면금액 500 500
발행주식수 84,000,000 84,000,000
자본금 42,000,000,000 42,000,000,000
주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133

(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기말 전기말
주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133
자기주식처분이익(*) 6,249,925,562 6,249,925,562
합계 11,242,071,695 11,242,071,695

(*) 지배기업은 2020년 12월 2일 이사회 결의에 따라 자기주식 1,700,000주를 처분하였습니다. 그 결과 6,250백만원(법인세 차감 후)의 자기주식처분이익이 발생하였으며, 연결재무상태표상 자본잉여금으로 분류하였습니다.

18. 기타자본항목
(1)
당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221)

(*) 연결실체는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입 니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기 전반기
주식수 취득금액 주식수 취득금액
기초 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268
증가 - - - -
감소 - - - -
기말 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268


19. 기타포괄손익누계액
당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,743,552,459 2,317,427,643
해외사업환산손익 23,787,108 12,794,877
합계 1,767,339,567 2,330,222,520


20. 이익잉여금
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270
투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000
미처분이익잉여금 137,051,844,336 50,861,458,604
합계 146,210,307,606 60,019,921,874

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.


21. 주당손익
(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업의 소유주지분 반기순이익(손실) (1,948,318,352) 89,066,553,785 (165,311,542) (136,275,952)
가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156
보통주 기본주당이익(손실) (25) 1,144 (2) (2)

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000
가중평균자기주식수 (6,128,844) (6,128,844) (7,828,844) (7,828,844)
가중평균유통보통주식수 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156


(2) 희석주당순손익
보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

22. 영업수익
당반기 및 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 과목 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
일반자금금융수익 기업대출이자수익 1,150,685 2,547,945 - -
가계대출이자수익 7,418,082 16,786,152 12,830,163 25,931,710
소계 8,568,767 19,334,097 12,830,163 25,931,710
신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 18,707,443,245 41,492,264,738 41,145,400 45,971,182
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (16,409,880,495) 92,911,906,894 463,098,284 502,949,020
신기술금융배당수익 - 1,523,610,000 - 802,845,000
외화환산이익 34,320,000 34,320,000 - -
소계 2,331,882,750 135,962,101,632 504,243,684 1,351,765,202
투자조합수익 조합관리보수 57,887,906 128,937,366 79,637,056 159,161,689
지분법이익 44,516,966 44,516,966 (1,303,501) 146,724
투자조합성과보수 5,351,668 5,351,668 - -
관계기업투자주식처분이익 63,087,453 63,087,453 - -
소계 170,843,993 241,893,453 78,333,555 159,308,413
기타영업수익 이자수익 77,469,456 131,887,218 56,620,595 115,162,717
단기매매금융자산평가이익 140,696,023 501,320,333 - -
단기매매금융자산처분이익 144,845,568 232,637,212 8,623,214 13,526,366
단기매매금융자산배당수익 - - - 6,200,000
대손충당금환입 123,194,723 124,347,372 129,393,574 129,547,188
외화환산이익 285,379,956 313,824,522 - -
소계 771,585,726 1,304,016,657 194,637,383 264,436,271
비지배지분금융수익 비지배지분금융수익 - - 24,518,111 47,850,035
합계 3,282,881,236 137,527,345,839 814,562,896 1,849,291,631

23. 영업비용
(1) 당반기 및 전반기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 5,241,100 6,523,380 2,204,358 4,850,575
대손상각비 (1,506,986) - (2,084,410) 627,127
단기매매금융자산처분손실 2,931,048 3,394,019 - 88,517,368
단기매매금융자산평가손실 (31,616,000) - (46,556,649) 2,829,259
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - (20,773,590) -
지분법손실 11,219,201 1,300,837,383 13,376,207 26,641,657
외환차손 1,168,450,086 1,168,579,049 - -
외화환산손실 (2,179,454,792) 6,820,054 - -
기타투자비용 1,881,638 11,277,058 1,026,060 1,695,300
비지배지분금융비용 1,743,065,374 13,962,130,666 - -
합계 720,210,669 16,459,561,609 (52,808,024) 125,161,286

(2) 당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 4,347,701,825 4,882,550,760 518,257,551 857,254,399
퇴직급여 108,686,157 213,949,544 65,465,126 123,880,142
복리후생비 60,095,194 115,034,332 41,610,271 82,348,896
세금과공과 30,344,690 72,018,890 7,841,682 35,125,080
임차료 37,073,658 71,048,745 33,160,092 67,639,762
보험료 2,670,828 5,348,964 2,763,735 5,533,434
용역비 340,869,811 639,312,524 199,039,123 398,967,211
접대비 30,960,743 69,815,406 38,477,080 88,186,604
감가상각비 10,145,115 14,758,917 4,634,335 9,691,071
무형자산상각비 3,300,000 6,600,000 2,200,000 2,200,000
사용권자산상각비 66,465,602 120,492,723 47,421,200 94,842,398
여비교통비 27,138,618 39,203,012 34,526,523 114,419,464
기타 23,733,798 38,395,826 15,188,376 35,297,126
합계 5,089,186,039 6,288,529,643 1,010,585,094 1,915,385,587

24. 기타수익 및 기타비용
당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
외화환산이익 (4,336,304) 37,151,159
잡이익 - - 1,778,862 1,778,862
합계 - - (2,557,442) 38,930,021


(2) 기타비용

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 - - 343 107,131
외화환산손실 - - 8,264,691 8,264,691
수수료 450,106 3,709,231 163,454 3,286,670
잡손실 27,892,610 27,892,610 32,504,790 32,504,790
합계 28,342,716 31,601,841 40,933,278 44,163,282

25. 법인세비용
연결실체의 당반기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기는 법인세비용의 평균유효세율은 22.38%이며, 전반기는 법인세수익이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.

26. 우발채무와 약정사항
(1)
지배기업이 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고
박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 540,000,000 가계대출


27. 특수관계자거래

(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말
관계기업(*) 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호
우리-모노 고성장 투자조합18호 -
- 우리노틱신기술투자조합
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스
㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지
최대주주 최대주주

(*) 당반기 중 우리-모노고성장투자조합18호가 신규 결성되어 특수관계자에 추가 되었으며, 전기 말 보유하고 있던 우리노틱신기술투자조합은 청산되어 특수관계자에서 제거 되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 특수관계자명 당반기 전반기
영업수익 영업비용 영업수익 영업비용
관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 70,266,585 - 104,723,208 -
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 21,363,818 - 23,583,693 -
우리고성장신기술투자조합16호 7,750,000 - 7,750,000 -
우리-모노 고성장투자조합18호 12,164,897 - - -
우리노틱신기술투자조합 85,831,187 - 23,104,788 -
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 13,200,000 - 8,800,000
이완근(*) - 400,000,020 - 250,000,000
합계 197,376,487 413,200,020 159,161,689 258,800,000

(*) 경영진 보상은 주석 27.(5)에서 설명하고 있습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다① 당반기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 71,130,518
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 21,558,624
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 57,403,103
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 150,092,245


② 전기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942
우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 77,976,186

(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 1,563,582,028 1,871,398,968 302,817,630 441,069,250
퇴직급여 85,022,577 170,045,154 45,743,456 85,594,082
합계 1,648,604,605 2,041,444,122 348,561,086 526,663,332

28. 현금흐름표

(1) 당반기 및 전반기 중 반기순손익에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
대손상각비 - 627,127
단기매매금융자산처분손실 - 88,517,368
단기매매금융자산평가손실 - 2,829,259
퇴직급여 213,949,544 123,880,142
감가상각비 14,758,917 9,691,071
사용권자산상각비 120,492,723 94,842,398
이자비용 6,523,380 4,850,575
외화환산손실 6,820,054 8,264,691
무형자산상각비 6,600,000 2,200,000
지분법손실 1,300,837,383 26,641,657
비지배지분금융비용 13,962,130,666 -
법인세비용 25,681,098,961 (60,212,551)
대손충당금환입 (124,347,372) (129,547,188)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (45,971,182)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (92,911,906,894) (502,949,020)
단기매매금융자산처분이익 - (13,526,366)
단기매매금융자산평가이익 (501,320,333) -
지분법이익 (44,516,966) (146,724)
이자수익 (151,221,315) (141,094,427)
배당금수익 (1,523,610,000) (809,045,000)
비지배지분금융수익 - (47,850,035)
외화환산이익 (348,144,522) (37,151,159)
관계기업투자주식처분이익 (63,087,453) -
합계 (54,354,943,227) (1,425,149,364)

(2) 당반기 및 전반기 중 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
단기매매금융자산의 감소(증가) (591,516,400) 2,948,081,366
가계대출의 감소 220,000,000 95,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 15,221,297,322 (272,510,455)
미수금의 감소(증가) 122,141,960 (75,919,649)
선급금의 감소 - 65,504,790
선급비용의 감소 4,070,708 2,634,782
예수금의 증가 891,262,369 29,880,101
선수수익의 증가 72,116,059 106,215,111
미지급비용의 감소 (149,363,641) (387,369,533)
복구충당부채의 감소 (45,000,000) -
합계 15,745,008,377 2,511,516,513


(3) 당반기 및 전반기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
리스부채에 대한 사용권자산 인식 1,534,275,419 -
복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 35,456,549 -

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
비지배지분부채 리스부채 비지배지분부채 리스부채
기초 3,693,995,253 50,857,939 4,226,864,615 223,101,717
재무현금흐름에서 생기는 변동    
리스부채의 감소 - (93,554,854) - (85,219,221)
비지배지분 (12,897,808,456) - - -
그 밖의 변동    
리스부채의 증가  - 1,534,275,419 - -
이자비용 - 6,134,726 - 3,942,507
이자의 지급 - (6,134,726) - (3,942,507)
비지배지분금융비용(수익) 13,962,130,666 - (47,850,035) -
기말 4,758,317,463 1,491,578,504 4,179,014,580 137,882,496


29. 금융위험관리
연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험
이자율위험은 시장
이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당반기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.


② 환위험
연결실체는 당반기말 현재 외화현금및현금성
자산 USD 21,674,894.93 및 CNY 200,172.14와 외화채무증권 USD 1,100,000을 보유하고 있으며, 당반기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험
연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
단기매매금융자산 2,342,213,803 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 170,629,616,864 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,824,508,905 4,560,246,320
합계 176,796,339,572 98,714,310,682

연결실체는 금융자산에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당반기손익은 17,297,183천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 382,451천원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험
연결실체는 채무불 이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
현금및현금성자산(*) 36,007,604,941 3,049,776,766
단기금융상품 25,720,000,000 21,250,000,000
기타유동자산 788,285,556 1,011,574,604
여신금융자산 534,600,000 752,400,000
기타비유동자산 229,072,356 23,872,141
합계 63,279,562,853 26,087,623,511

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위:원)
구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 121,022,509 68,201,323 - 52,821,186 - -
리스부채 1,491,578,504 18,767,273 37,534,546 160,596,363 712,366,354 767,000,000
비지배지분부채 4,758,317,463 - - - 4,758,317,463 -


② 전기말

(단위:원)
구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 226,481,760 127,777,199 95,750,941 2,953,620 - -
리스부채 50,857,939 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 -
비지배지분부채 3,693,995,253 - - - 3,693,995,253 -

(4) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
부채 48,748,183,968 16,903,873,586
자본 198,187,970,647 112,560,467,868
부채비율 24.60% 15.02%

(5) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치
측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 2,342,213,803 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 170,629,616,864 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 3,824,508,905 -
소계 172,971,830,667 3,824,508,905 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 36,008,103,641
단기금융상품 - - 25,720,000,000
기타유동자산 - - 788,285,556
여신금융자산 - - 534,600,000
기타비유동자산 - - 229,072,356
소계 - - 63,280,061,553
금융자산 합계 172,971,830,667 3,824,508,905 63,280,061,553
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채 4,758,317,463 - -
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 121,022,509
리스부채 - - 1,491,578,504
소계 - - 1,612,601,013
금융부채 합계 4,758,317,463 - 1,612,601,013

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치
측정-지분상품
상각후원가측정
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 1,249,377,070 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 92,904,687,292 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 -
소계 94,154,064,362 4,560,246,320 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 3,049,823,376
단기금융상품 - - 21,250,000,000
기타유동자산 - - 1,011,574,604
여신금융자산 - - 752,400,000
기타비유동자산 - - 23,872,141
소계 - - 26,087,670,121
금융자산 합계 94,154,064,362 4,560,246,320 26,087,670,121
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채 3,693,995,253 - -
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 226,481,760
리스부채 - - 50,857,939
소계 - - 277,339,699
금융부채 합계 3,693,995,253 - 277,339,699

② 공정가치서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당반기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산 939,140,000 1,403,073,803 - 2,342,213,803
당기손익-공정가치측정금융자산 8,882,237,680 - 161,747,379,184 170,629,616,864
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,824,508,905 - - 3,824,508,905
합계 13,645,886,585 1,403,073,803 161,747,379,184 176,796,339,572
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채 - - 4,758,317,463 4,758,317,463
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산 13,563,600 1,235,813,470 - 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 92,904,687,292 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,560,246,320 - - 4,560,246,320
합계 4,573,809,920 1,235,813,470 92,904,687,292 98,714,310,682
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채 - - 3,693,995,253 3,693,995,253

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동
공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.
1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분 당반기 전반기

기초

1,235,813,470 3,755,957,069

취득

- -

처분

- (2,905,686,368)

평가

167,260,333 (2,829,259)

기말

1,403,073,803 847,441,442


2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초 92,904,687,292 53,742,030,967
매입 10,215,306,688 500,310,000
매도 (25,436,604,010) (181,828,363)
평가손익 92,911,906,894 502,949,020
환산손익 34,320,000 -
수준 3으로부터의 이동(*) (8,882,237,680) -
기말 161,747,379,184 54,563,461,624

(*) 당분기 중 연결실체의 Huuuge Inc. 주식은 폴란드 바르샤바 증권거래소에 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다.

⑤ 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위: 원)

구분

평가금액 가치평가기법(*) 투입변수
단기매매금융자산:
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,403,073,803 현금흐름할인모형
시장가치법
할인율

(*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.

2) 전기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법(*) 투입변수
단기매매금융자산:
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,235,813,470 현금흐름할인모형
시장가치법
할인율

(*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.

⑥ 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법 투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수의 범위

당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85%
㈜유비온 1,247,158,986 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3150~4100
동화일렉트로라이트㈜ 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67
두나무㈜ 130,084,810,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57%
네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22%
Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99
PSR PSR 15.65
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40%
데이원컴퍼니㈜(*3) 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
(유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62
PSR PSR 1.09
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*1) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00%
㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30%
㈜엔라이즈(Series B)(*2) 865,560,000 - - - -
㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - -
Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 1,243,000,000 - - - -
aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92
㈜엔큐라젠 (*2) 1,000,061,426 - - - -
㈜이노션테크(*2) 750,000,000 - - - -
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) 3,000,000,000 - - - -
Nifty Games, Inc(*2) 2,232,799,118 - - - -
Comunix Ltd(*2) 2,232,441,144 - - - -
오아㈜(*2) 1,000,005,000 - - - -
합계 161,747,379,184

(*1) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.
(*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.
(*3) 당반기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법 투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수의 범위

당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85%
Huuuge Inc. 30,692,620,402 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 51.01%
현금흐름할인모형 할인율 할인율 8.70%
㈜유비온 468,368,292 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,150~4,100
동화일렉트로라이트㈜(*1) 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67
두나무㈜ 40,695,407,400 현금흐름할인모형 할인율 할인율 15.48%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57%
네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22%
Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99
PSR PSR 15.65
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40%
패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
(유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62
PSR PSR 1.09
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00%
㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30%
㈜엔라이즈(Series B)(*3) 865,560,000 - - - -
㈜네오엔비즈 14,465,878 - - - -
Argonautic Benson Hill SP Fund(*3) 1,208,680,000 - - - -
㈜플렉시코퍼레이션 882,507,688 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3
aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92
합계 92,904,687,292

(*1) 전기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*2) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.
(*3) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제26(당)기 반기 2021년 06월 30일 현재
제25(전)기 2020년 12월 31일 현재
우리기술투자 주식회사 (단위: 원)
과 목 제26(당) 반기말 제25(전) 기말
자 산
I. 유동자산 61,962,648,149 26,026,158,525
1. 현금및현금성자산 (주4,5,6,29,30) 35,840,581,607 2,767,262,329
2. 단기금융상품 (주4,6,30) 23,000,000,000 21,000,000,000
3. 단기매매금융자산 (주4,7,30) 2,342,213,803 1,249,377,070
4. 여신금융자산 (주4,8,27,30) - -
5. 기타유동자산 (주4,8,30) 779,852,739 1,009,519,126
II. 비유동자산 180,602,098,804 98,762,816,664
1. 여신금융자산 (주4,8,30) 534,600,000 752,400,000
2. 신기술금융자산 (주4,9,30) 173,534,352,768 92,684,657,883
당기손익-공정가치측정금융자산 166,703,352,768 88,095,915,508
종속기업및관계기업투자 6,831,000,000 4,588,742,375
3. 종속기업투자 (주10) 257,306,428 257,306,428
4. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (주4,11,30) 3,824,508,905 4,560,246,320
5. 유형자산 (주12,14) 1,839,371,370 94,843,133
6. 무형자산 (주13) 382,970,900 389,570,900
7. 기타비유동자산 (주4,8,30) 228,988,433 23,792,000
자 산 총 계 242,564,746,953 124,788,975,189
부 채
I. 유동부채 11,461,295,825 613,266,468
1. 기타유동부채 (주4,15,30) 1,227,074,513 438,082,056
2. 유동성리스부채 (주4,14,30) 211,392,982 50,124,735
3. 유동성복구충당부채 (주16) - 44,699,899
4. 당기법인세부채 (주26) 10,022,828,330 80,359,778
II. 비유동부채 32,597,104,658 12,365,122,826
1. 순확정급여부채 (주17) 4,160,212,334 302,772,240
2. 리스부채 (주4,14,30) 1,280,185,522 733,204
3. 복구충당부채 (주16) 35,545,102 -
4. 이연법인세부채 (주26) 27,121,161,700 12,061,617,382
부 채 총 계 44,058,400,483 12,978,389,294
자 본
I. 자본금 (주18) 42,000,000,000 42,000,000,000
II. 자본잉여금 (주18) 11,242,071,695 11,242,071,695
III. 기타자본항목 (주19) (3,031,748,221) (3,031,748,221)
IV. 기타포괄손익누계액 (주11,20) 1,743,552,459 2,317,427,643
V. 이익잉여금 (주21) 146,552,470,537 59,282,834,778
자 본 총 계 198,506,346,470 111,810,585,895
부 채 및 자 본 총 계 242,564,746,953 124,788,975,189
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 제26(당)기 반기 제25(전)기 반기
3개월 누 적 3개월 누 적
I. 영업수익(주4,23,28) 5,953,768,746 123,609,392,002 823,953,709 1,864,725,606
II. 영업비용(주4,24,28) 4,000,919,207 7,382,362,616 905,928,051 1,934,744,796
투자비용 (1,039,286,616) 1,189,455,646 (66,184,231) 98,519,629
일반관리비 5,040,205,823 6,192,906,970 972,112,282 1,836,225,167
III. 영업이익(손실) 1,952,849,539 116,227,029,386 (81,974,342) (70,019,190)
IV. 영업외손익(주25) (28,232,076) (31,176,876) (43,113,945) (9,535,802)
기타수익 - - (10,589,155) 25,850,788
기타비용 28,232,076 31,176,876 32,524,790 35,386,590
V. 법인세비용차감전순이익(손실) 1,924,617,463 116,195,852,510 (125,088,287) (79,554,992)
VI. 법인세비용(수익)(주26) 367,752,047 26,050,048,698 (20,706,171) (54,121,095)
VII. 반기순이익(손실) 1,556,865,416 90,145,803,812 (104,382,116) (25,433,897)
VIII. 기타포괄손익 (3,294,941,836) (3,450,043,237) (1,066,452,474) (1,119,186,951)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - -
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (3,294,941,836) (3,450,043,237) (1,066,452,474) (1,119,186,951)
확정급여제도의 재측정요소 (2,876,168,053) (2,876,168,053) (1,506,940,453) (1,506,940,453)
기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (418,773,783) (573,875,184) 440,487,979 387,753,502
IX. 반기총포괄이익(손실) (1,738,076,420) 86,695,760,575 (1,170,834,590) (1,144,620,848)
X. 주당손익(주22)
보통주기본주당이익(손실) 20 1,158 (1) -
보통주희석주당이익(손실) 20 1,158 (1) -
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

반 기 자 본 변 동 표

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계
2020.01.01 (전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (257,255,614) 32,392,446,865 75,254,652,116
반기총포괄손익: 
반기순손실 - - - - (25,433,897) (25,433,897)
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) (1,506,940,453)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - 387,753,502 - 387,753,502
2020.06.30 (전반기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 130,497,888 30,860,072,515 74,110,031,268
2021.01.01 (당기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,317,427,643 59,282,834,778 111,810,585,895
반기총포괄손익:
반기순이익 - - - - 90,145,803,812 90,145,803,812
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (2,876,168,053) (2,876,168,053)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - (573,875,184) - (573,875,184)
2021.06.30 (당반기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 1,743,552,459 146,552,470,537 198,506,346,470
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

반 기 현 금 흐 름 표

제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 제26(당)기 반기 제25(전)기 반기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름   36,806,299,667   1,939,500,309
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주29) 30,056,009,906   1,030,262,982  
반기순이익 90,145,803,812   (25,433,897)  
손익조정 (74,883,733,471)   (1,386,701,512)  
운전자본의 증감 14,793,939,565   2,442,398,391  
이자수취 148,637,815   102,342,234  
이자지급 (6,134,726)   (3,942,507)  
배당금수취 6,682,733,382   809,045,000  
법인세환급(납부) (74,946,710)   1,792,600  
II. 투자활동으로 인한 현금흐름   (3,948,743,074)   (4,068,577,000)
단기금융상품의 감소 18,000,000,000    8,000,000,000  
단기금융상품의 증가 (20,000,000,000)   (12,000,000,000)  
관계기업투자의 취득 (2,000,000,000)   -
관계기업투자의 처분 343,231,726   -
집기비품의 취득 (265,218,800)   (12,672,000)  
무형자산의 취득 -   (66,000,000)
보증금의 감소 185,874,000   10,095,000
보증금의 증가 (212,630,000)   -
III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주29)   (93,554,854)   (85,219,221)
리스부채의 감소 (93,554,854)   (85,219,221)  
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과   309,317,539   24,071,926
V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 33,073,319,278   (2,190,223,986)
VI. 반기초의 현금및현금성자산 (주5) 2,767,262,329   4,136,094,829
VII. 반기말의 현금및현금성자산 (주5) 35,840,581,607   1,945,870,843
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석
제26(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제25(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
우리기술투자 주식회사

1. 회사의 개요
우리기술투자 주식회사(이하 "당사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다. 당사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

당사의 당반기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이정훈 15,960,000 19.00
이완근 840,000 1.00
홍은희 731,047 0.87
이정선 840,000 1.00
유수림 30,000 0.04
㈜신성이엔지 7,560,000 9.00
기타 58,038,953 69.09
합계 84,000,000 100.00

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

주식회사 우리기술투자의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.


중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품
(1) 당반기말 및 전기말 및 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 35,840,581,607 - - 35,840,581,607
단기금융상품 - 23,000,000,000 - - 23,000,000,000
단기매매금융자산 2,342,213,803 - - - 2,342,213,803
기타유동자산 - 774,081,986 - - 774,081,986
여신금융자산 - 534,600,000 - - 534,600,000
당기손익-공정가치측정금융자산 166,703,352,768 - - - 166,703,352,768
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 3,824,508,905 - 3,824,508,905
기타비유동자산 - 228,988,433 - - 228,988,433
합계 169,045,566,571 60,378,252,026 3,824,508,905 - 233,248,327,502
금융부채 :
기타유동부채 - - - 116,195,972 116,195,972
유동성 리스부채 - - - 211,392,982 211,392,982
비유동 리스부채 - - - 1,280,185,522 1,280,185,522
합계 - - - 1,607,774,476 1,607,774,476


② 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 2,767,262,329 - - 2,767,262,329
단기금융상품 - 21,000,000,000 - - 21,000,000,000
단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - 1,249,377,070
기타유동자산 - 999,312,069 - - 999,312,069
여신금융자산 - 752,400,000 - - 752,400,000
당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - - - 88,095,915,508
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 4,560,246,320 - 4,560,246,320
기타비유동자산 - 23,792,000 - - 23,792,000
합계 89,345,292,578 25,542,766,398 4,560,246,320 - 119,448,305,296
금융부채 :
기타유동부채 - - - 220,904,117 220,904,117
유동성 리스부채 - - - 50,124,735 50,124,735
비유동 리스부채 - - - 733,204 733,204
합계 - - - 271,762,056 271,762,056

(2) 당반기 및 전반 기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 22,106,177,559 93,378,907,227 - - 1,523,610,000 - 34,320,000
상각후원가 측정 금융자산 - - - 146,671,862 - 124,347,372 (858,943,650)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - (735,737,415) - - - -
합계 22,106,177,559 93,378,907,227 (735,737,415) 146,671,862 1,523,610,000 124,347,372 (824,623,650)
금융부채
상각후원가측정금융부채 - - - (6,134,726) - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.


② 전반기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 기타포괄손익(*) 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (29,019,820) 500,119,761 - - 809,045,000 - -
상각후원가 측정 금융자산 - - - 134,907,675 - 128,920,061 24,071,926
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 497,119,875 - - - -
합계 (29,019,820) 500,119,761 497,119,875 134,907,675 809,045,000 128,920,061 24,071,926
금융부채
상각후원가측정금융부채 - - - (3,942,507) - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산
당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
보유현금 498,700 46,610
MMDA 등 35,840,082,907 2,767,215,719
합계 35,840,581,607 2,767,262,329



6
. 단기금융상품
(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
종류 당반기말 전기말
정기예금 23,000,000,000 21,000,000,000


(2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7 . 단기매매금융자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
지분증권 939,140,000 13,563,600
수익증권 1,403,073,803 1,235,813,470
합계 2,342,213,803 1,249,377,070


(2) 당반기 및 전반기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기

기초금액

1,249,377,070 3,962,957,069

취득

1,055,339,400 142,970,000

처분

(463,823,000) (3,166,042,368)

평가(*)

501,320,333 (2,829,259)

기말금액

2,342,213,803 937,055,442

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니 다.
① 당반기말

(단위: 주, 원)
구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
프레스티지바이오로직스㈜ 11,600 143,840,000 189,080,000 189,080,000
프레스티지바이오파마 8,320 266,240,000 274,560,000 274,560,000
SK바이오사이언스㈜ 3,000 195,000,000 475,500,000 475,500,000
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 681,749,133좌 700,000,000 1,403,073,803 1,403,073,803
합계 1,305,080,000 2,342,213,803 2,342,213,803


② 전기말

(단위: 주, 원)
구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 681,749,133좌 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470
합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070


8. 여신금융자산 및 기타자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
일반자금금융자산 가계대출 540,000,000 760,000,000
대손충당금 (5,400,000) (7,600,000)
합계 534,600,000 752,400,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 380,068,233 - 502,210,193 -
차감: 대손충당금 (380,068,233) - (502,210,193) -
미수수익 54,001,793 - 56,355,288 -
차감: 대손충당금 (11,807) - (17,219) -
단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 -
차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) -
선급비용 5,770,753 - 10,207,057 -
보증금 23,592,000 228,988,433 246,474,000 23,792,000
합계 779,852,739 228,988,433 1,009,519,126 23,792,000

(3) 당반기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 540,000,000 - - - - (5,400,000) 534,600,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 380,068,233 - - - - (380,068,233) -
미수수익 54,001,793 - - - - (11,807) 53,989,986
보증금 252,580,433 - - - - - 252,580,433
합계 1,926,650,459 - - - - (388,980,040) 1,537,670,419


② 전기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) -
미수수익 56,355,288 - - - - (17,219) 56,338,069
보증금 270,266,000 - - - - - 270,266,000
합계 2,288,831,481 - - - - (513,327,412) 1,775,504,069


(4) 당반기 및 전반기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
기업대출 - 1,500,000 - (1,500,000) -
가계대출 7,600,000 - - (2,200,000) 5,400,000
기타자산 505,727,412 - - (122,147,372) 383,580,040
합계 513,327,412 1,500,000 - (125,847,372) 388,980,040

② 전반기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
가계대출 10,000,000 - - (950,000) 9,050,000
기타자산 630,260,024 627,127 - (128,597,188) 502,289,963
합계 640,260,024 627,127 - (129,547,188) 511,339,963

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분(*1) 당반기말 전기말
시장성 있는 유가증권 8,882,237,680 -
시장성 없는 유가증권 157,821,115,088 88,095,915,508
합계 166,703,352,768 88,095,915,508

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

② 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초 88,095,915,508 49,519,872,781
취득 10,215,306,688 500,310,000
처분 (24,554,096,322) (181,828,363)
평가손익 92,911,906,894 502,949,020
환산손익 34,320,000 -
기말 166,703,352,768 50,341,303,438

③ 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당반기말 전기말
주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액
Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 8,882,237,680 8,882,237,680 -
합 계 946,942,430 8,882,237,680 8,882,237,680 -

당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 1,247,158,986 1,247,158,986
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜(*2) 2,565,000 7.62 5,642,995,556 130,084,810,000 130,084,810,000
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091
데이원컴퍼니㈜(*3) 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 66,667 2.60 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,243,000,000 1,243,000,000
㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426
㈜이노션테크 6,000 6.25 750,000,000 750,000,000 750,000,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호 3,000 12.93 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000
Nifty Games, Inc 273,980 1.60 2,232,799,118 2,232,799,118 2,232,799,118
Comunix Ltd 3,344 1.33 2,232,441,144 2,232,441,144 2,232,441,144
오아㈜ 66,667 1.07 1,000,005,000 1,000,005,000 1,000,005,000
합계 35,516,081,763 157,821,115,088 157,821,115,088

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.
(*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
(*3) 당반기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.

2) 전기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400
Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091
패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 66,667 2.90 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000
합계 30,035,487,227 88,095,915,508 88,095,915,508

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

(2) 종속기업및관계기업투자

① 당반기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 회사명 소재지 업종 사용
재무제표일
당반기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
관계기업 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 9.85 2,300,000,000 9.85 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 9.49 500,000,000 9.49 500,000,000
우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 6월30일 1.00 31,000,000 1.00 31,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 14.37 2,000,000,000 - -
우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 6월30일 - - 5.17 280,144,273
종속기업 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) 한국 신기술사업 투자 6월30일 28.57 2,000,000,000 28.57 1,477,598,102
합계 6,831,000,000 4,588,742,375

(*1) 당사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

당반기 및 전반기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 손상 및 환입 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 2,000,000,000 - - 2,000,000,000
우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - (280,144,273) - -
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1,477,598,102 - - 522,401,898 2,000,000,000
합계 4,588,742,375 2,000,000,000 (280,144,273) 522,401,898 6,831,000,000


2) 전반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 손상 및 환입 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 - - - 300,000,000
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 - - - 2,000,000,000
합계 5,131,000,000 - - - 5,131,000,000

③ 당반기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 21,602,614,724 5,582,425 850,063 (10,923,740,502) (10,923,740,502)
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 4,507,650,663 2,359,215 355,243 (2,331,634,782) (2,331,634,782)
우리고성장 신기술 투자조합 16호 7,708,133,234 1,886,394 4,461,457,262 4,451,696,568 4,451,696,568
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,888,615,766 1,955,643 562,050 (26,939,877) (26,939,877)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,664,931,792 3,287,342 19,619,820,332 19,546,982,933 19,546,982,933


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584)
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583
우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107)

(3) 조합출자금
① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 최초 회사출자액
(*1)
조합출자총액
(*1)
전기말
회사출자액
당반기말
회사출자액
결성일 존속기간 비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 7,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2018.07.23 5년 신기술금융자산
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 31,000,000 2018.12.06 5년 신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호 2,000,000,000 13,913,600,000 - 2,000,000,000 2021.04.28 5년 신기술금융자산
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 - 2019.06.27 5년 신기술금융자산

( *1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다.
( *2) 당반기 중 임시조합원총회 결과 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호, 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 존속기간을 각 1년씩 연장하였습니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분 충당우선순위 내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리고성장 신기술 투자조합16호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당반기 및 전반기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
관리보수 성과보수 배당금 관리보수 배당금
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 70,266,585 - - 104,723,208 -
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 21,363,818 - - 23,583,693 -
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 69,424,657 - 5,159,123,382 69,617,486 -
우리고성장 신기술 투자조합16호 7,750,000 - - 7,750,000 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 12,164,897 - - - -
우리노틱 신기술 투자조합 17,392,066 5,351,668 - 23,104,788 -
합계 198,362,023 5,351,668 5,159,123,382 228,779,175 -

10. 종속기업투자
(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 회사명 소재지 사용 재무제표일 당반기말 전기말
지분율 장부금액 지분율 장부금액
종속기업 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 6월 30일 100% 257,306,428 100% 257,306,428


(2)
당반기 및 전반기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 손상 기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*) 257,306,428 - - 257,306,428

(*) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD에서 지속적인 영업손실이 발생하는 등 손상의 객관적인 증거가 있다고 판단되어 당사는 동 주식에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 전기말 순공정가치를 회수가능액으로 산정하였으며, 전기 중 회수가능액과 장부금액의 차이인 324,051천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

② 전반기

(단위:원)
회사명 기초 취득 손상 기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 581,357,253 - - 581,357,253

(3) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 175,754,975 2,662,650 (94,781,369) (95,206,334) (84,214,103)


② 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 (156,919,380) (157,380,616) (150,766,499)

11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
(1) 당반기 및 전반기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
기초 4,560,246,320 1,259,370,350
평가 (735,737,415) 497,119,875
기말 3,824,508,905 1,756,490,225

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.65% 1,589,185,240 3,824,508,905 3,824,508,905 2,235,323,665

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

12. 유형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (135,402,896) 10,586,228
집기비품 300,897,400 (26,350,014) 274,547,386
사용권자산 1,636,692,618 (82,454,862) 1,554,237,756
합계 2,083,579,142 (244,207,772) 1,839,371,370


② 전기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899
집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832
사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402
합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 18,525,899 - (7,939,671) 10,586,228 145,989,124 (135,402,896)
집기비품(*) 16,147,832 265,218,800 (6,819,246) 274,547,386 300,897,400 (26,350,014)
사용권자산(*) 60,169,402 1,614,561,077 (120,492,723) 1,554,237,756 1,636,692,618 (82,454,862)
합계 94,843,133 1,879,779,877 (135,251,640) 1,839,371,370 2,083,579,142 (244,207,772)

(*) 당반기 중 취득가액 267,982천원(장부가액 0원)의 집기비품 및 417,407천원(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다

② 전반기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 34,405,242 - (7,939,671) 26,465,571 145,989,124 (119,523,553)
집기비품 7,401,032 12,672,000 (1,751,400) 18,321,632 368,595,910 (350,274,278)
사용권자산 249,854,196 - (94,842,398) 155,011,798 439,538,990 (284,527,192)
합계 291,660,470 12,672,000 (104,533,469) 199,799,001 954,124,024 (754,325,023)

13. 무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (61,869,500) - 50,600,000
합계 753,418,330 (61,869,500) (308,577,930) 382,970,900


② 전기말

단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000
합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당반기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 57,200,000 - (6,600,000) 50,600,000
합계 389,570,900 - (6,600,000) 382,970,900


② 전반기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 - 66,000,000 (2,200,000) 63,800,000
합계 332,370,900 66,000,000 (2,200,000) 396,170,900

14. 리스
(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석
12. 참조).

당반기 및 전반기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
건물 차량 합계 건물 차량 합계
기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196
취득 1,471,275,505 143,285,572 1,614,561,077 - - -
감가상각 (84,377,445) (36,115,278) (120,492,723) (62,951,881) (31,890,517) (94,842,398)
기말 1,418,374,001 135,863,755 1,554,237,756 94,427,822 60,583,976 155,011,798
취득원가 1,442,414,238 194,278,380 1,636,692,618 283,283,465 156,255,525 439,538,990
감가상각누계액 (24,040,237) (58,414,625) (82,454,862) (188,855,643) (95,671,549) (284,527,192)


(2) 리스부채
① 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
유동부채 :
유동성 리스부채 211,392,982 50,124,735
비유동부채 :
리스부채 1,280,185,522 733,204
합계 1,491,578,504 50,857,939

② 당반기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 리스료 이자비용 현재가치
당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말
1년 이내 216,898,182 50,731,904 5,505,200 607,169 211,392,982 50,124,735
2년 ~ 5년 이내 712,366,354 767,274 60,931,582 34,070 651,434,772 733,204
5년초과 767,000,000 - 138,249,250 - 628,750,750 -
합계 1,696,264,536 51,499,178 204,686,032 641,239 1,491,578,504 50,857,939

(3) 리스계약과 관련하여 당반기 및 전반기 손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구 분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
리스부채에 대한 이자비용 5,152,547 6,134,726 1,747,945 3,942,507
단기리스와 관련된 비용 - - 38,000 1,778,000
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 990,198 1,712,409 1,028,800 1,849,610


(4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
리스의 총 현금유출 58,157,096 101,401,989 45,647,664 92,789,338

(5) 연장선택권
일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다.
연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

15. 기타유동부채
당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
예수금 952,347,940 61,338,740
미지급비용 116,195,972 220,904,117
선수수익 158,530,601 155,839,199
합계 1,227,074,513 438,082,056

16. 충당부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
복구충당부채 35,545,102 44,699,899
합계 35,545,102 44,699,899


(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채
기초금액 44,699,899 - 42,864,525 -
증가 300,101 35,545,102 908,068 -
감소 (45,000,000) - - -
기말금액 - 35,545,102 43,772,593 -

17. 종업원급여
(1) 확정기여형 퇴직급여제도
확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 당사는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다.
당반기 및 전반기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
퇴직급여 23,663,580 43,904,390 19,721,670 38,286,060


(2) 확정급여형 퇴직급여제도

① 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여 부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 7,147,805,966 3,286,674,375
사외적립자산의 공정가치 (2,987,593,632) (2,983,902,135)
재무상태표상 순확정급여부채 4,160,212,334 302,772,240

② 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 82,475,097 164,950,194 38,758,680 77,517,360
순이자원가 2,547,480 5,094,960 6,984,776 8,076,722
합계 85,022,577 170,045,154 45,743,456 85,594,082

③ 당반기말 및 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당반기 전기
기초 3,286,674,375 1,391,208,595
당기근무원가 164,950,194 258,025,500
이자비용 53,564,928 75,967,602
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과 47,330,383 (7,148,363)
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과 - -
- 경험조정 손실(이익) 3,595,286,086 1,568,621,041
기말 7,147,805,966 3,286,674,375

④ 당반기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당반기 전기
기초 2,983,902,135 1,260,176,044
이자수익 48,469,968 35,852,200
재측정요소 (44,778,471) (20,192,809)
사용자부담금 1,708,066,700
기말 2,987,593,632 2,983,902,135


⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.

⑥ 보험수리적평가의 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분 당반기말(%) 전기말(%)
할인율 3.70 3.36
기대임금상승률 3.40 3.00

⑦ 보고기간 종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전기
증가 감소 증가 감소
할인율 (1% 변동) (617,550,794) 702,088,949 (284,538,391) 323,600,761
기대임금인상률 (1% 변동) 697,580,144 (625,238,085) 321,726,339 (288,258,698)


⑧ 퇴직급여제도와 관련하여 2021년 12월에 납입할 것으로 예상되는 사업주 부담금의 합리적인 추정치는 340백만원입니다.

⑨ 당반기말 현재 할인되지 않은 확정급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 1년미만 1년~2년미만 2~5년미만 5년이상 합 계
확정급여 지급액 450,438,537 486,531,556 1,568,987,610 18,028,504,986 20,534,462,689


⑩ 당사의 당반기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 9.54년입니다.

18. 자본금과 자본잉여금
(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분 당반기말 전기말
수권주식수 200,000,000 200,000,000
주당액면금액 500 500
발행주식수 84,000,000 84,000,000
자본금 42,000,000,000 42,000,000,000


(2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당반기말 전기말
주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133
자기주식처분이익 6,249,925,562 6,249,925,562
합계 11,242,071,695 11,242,071,695

19. 기타자본항목
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221)

(*) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)
구 분 당반기 전반기
주식수 취득금액 주식수 취득금액
기초 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268
증가 - - - -
감소 - - - -
반기말 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268

20. 기타포괄손익누계액
당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,743,552,459 2,317,427,643


21. 이익잉여금
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270
투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000
미처분이익잉여금 137,394,007,267 50,124,371,508
합계 146,552,470,537 59,282,834,778

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

22. 주당손익
(1) 당반기 및 전반기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 반기순이익(손실) 1,556,865,416 90,145,803,812 (104,382,116) (25,433,897)
가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156
보통주 기본주당이익(손실) 20 1,158 (1) -

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000
가중평균자기주식수 (6,128,844) (6,128,844) (7,828,844) (7,828,844)
가중평균유통보통주식수 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156


(2) 희석주당순손익
보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

23. 영업수익

당반기 및 전반기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 과목 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
일반자금금융수익 기업대출 이자수익 1,150,685 2,547,945 - -
가계대출 이자수익 7,418,082 16,786,152 12,830,163 25,931,710
소계 8,568,767 19,334,097 12,830,163 25,931,710
신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 21,876,934,366 41,145,400 45,971,182
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (175,249,606) 92,911,906,894 463,098,284 502,949,020
신기술금융배당수익 - 1,523,610,000 - 802,845,000
외화환산이익 34,320,000 34,320,000 - -
소계 (140,929,606) 116,346,771,260 504,243,684 1,351,765,202
투자조합수익 조합관리보수 92,792,015 198,362,023 114,445,799 228,779,175
투자조합손상차손환입 - 522,401,898 - -
투자조합성과보수 5,351,668 5,351,668 - -
투자조합처분이익 63,087,453 63,087,453 - -
투자조합배당금 5,159,123,382 5,159,123,382 - -
소계 5,320,354,518 5,948,326,424 114,445,799 228,779,175
기타영업수익 이자수익 73,411,083 127,337,765 54,417,275 108,975,965
단기매매금융자산처분이익 144,845,568 232,637,212 8,623,214 13,526,366
단기매매금융자산평가이익 140,696,023 501,320,333 - -
단기매매금융자산배당수익 - - - 6,200,000
대손충당금환입 123,194,723 124,347,372 129,393,574 129,547,188
외화환산이익 283,627,670 309,317,539 - -
소계 765,775,067 1,294,960,221 192,434,063 258,249,519
합계 5,953,768,746 123,609,392,002 823,953,709 1,864,725,606

24. 영업비용
(1) 당반기 및 전반기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 5,241,100 6,523,380 2,204,358 4,850,575
대손상각비 (1,506,986) - (2,084,410) 627,127
단기매매금융자산처분손실 2,931,048 3,394,019 - 88,517,368
단기매매금융자산평가손실 (31,616,000) - (46,556,649) 2,829,259
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - (20,773,590) -
외환차손 1,168,261,189 1,168,261,189 - -
외화환산손실 (2,184,478,605) - - -
기타투자비용 1,881,638 11,277,058 1,026,060 1,695,300
합계 (1,039,286,616) 1,189,455,646 (66,184,231) 98,519,629


(2) 당반기 및 전반기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
급여 4,321,410,600 4,830,553,010 498,912,050 818,687,149
퇴직급여 108,686,157 213,949,544 65,465,126 123,880,142
복리후생비 54,568,000 104,074,450 39,076,220 73,999,044
세금과공과 30,344,690 72,018,890 7,841,682 35,125,080
임차료 25,195,028 47,400,997 21,390,290 44,175,300
보험료 2,670,828 5,348,964 2,763,735 5,533,434
용역비 335,996,860 631,004,860 194,278,470 390,877,180
접대비 30,960,743 69,815,406 38,477,080 88,186,604
감가상각비 10,145,115 14,758,917 4,634,335 9,691,071
무형자산상각비 3,300,000 6,600,000 2,200,000 2,200,000
사용권자산상각비 66,465,602 120,492,723 47,421,200 94,842,398
여비교통비 26,765,490 38,829,884 34,496,800 113,889,121
기타 23,696,710 38,059,325 15,155,294 35,138,644
합계 5,040,205,823 6,192,906,970 972,112,282 1,836,225,167

25. 기타수익 및 기타비용
당반기 및 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
잡이익 - - 1,778,862 1,778,862
외환환산이익 - - (12,368,017) 24,071,926
합계 - - (10,589,155) 25,850,788


(2) 기타비용

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
수수료 339,466 3,284,266 20,000 2,881,800
잡손실 27,892,610 27,892,610 32,504,790 32,504,790
합계 28,232,076 31,176,876 32,524,790 35,386,590

26. 법인세비용
당사의 당반기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 22.42%이며, 전반기는 법인세수익이므로 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.

27. 우발채무와 약정사항

(1) 당사가 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고
박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 540,000,000 가계대출


28. 특수관계자거래

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 우리글로벌블록체인투자조합15호
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD
관계기업(*) 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리고성장신기술투자조합16호 우리고성장신기술투자조합16호
우리-모노고성장투자조합18호 -
- 우리노틱신기술투자조합
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스
㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지
최대주주 최대주주

(*) 당반기 중 우리-모노고성장투자조합18호가 신규 결성되어 특수관계자에 추가 되었으며, 전기 말 보유하고 있던 우리노틱신기술투자조합은 청산되어 특수관계자에서 제거 되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 특수관계자명 당반기 전반기
영업수익 영업비용 영업수익 영업비용
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 5,228,548,039 - 69,617,486 -
관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 70,266,585 - 104,723,208 -
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 21,363,818 - 23,583,693 -
우리고성장신기술투자조합16호 7,750,000 - 7,750,000 -
우리-모노고성장투자조합18호 12,164,897 - - -
우리노틱신기술투자조합 85,831,187 - 23,104,788 -
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 13,200,000 - 8,800,000
이완근(*) - 400,000,020 - 250,000,000
합계 5,425,924,526 413,200,020 228,779,175 258,800,000

(*) 경영진 보상은 주석 28.(5)에서 설명하고 있습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 8,438,356
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 71,130,518
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 21,558,624
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 57,403,103
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 158,530,601

② 전기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 77,863,013
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942
우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 155,839,199


(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.


( 5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 1,553,169,028 1,850,668,968 292,500,030 420,500,050
퇴직급여 85,022,577 170,045,154 45,743,456 85,594,082
합계 1,638,191,605 2,020,714,122 338,243,486 506,094,132

29. 현금흐름표

(1) 당반기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
대손상각비 - 627,127
단기매매금융자산처분손실 - 88,517,368
단기매매금융자산평가손실 - 2,829,259
퇴직급여 213,949,544 123,880,142
감가상각비 14,758,917 9,691,071
사용권자산상각비 120,492,723 94,842,398
무형자산상각비 6,600,000 2,200,000
이자비용 6,523,380 4,850,575
법인세비용 26,050,048,698 (54,121,095)
대손충당금환입 (124,347,372) (129,547,188)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (45,971,182)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (92,911,906,894) (502,949,020)
단기매매금융자산처분이익 - (13,526,366)
단기매매금융자산평가이익 (501,320,333) -
종속기업손상차손환입 (522,401,898) -
이자수익 (146,671,862) (134,907,675)
배당금수익 (6,682,733,382) (809,045,000)
외화환산이익 (343,637,539) (24,071,926)
관계기업투자주식처분이익 (63,087,453) -
합계 (74,883,733,471) (1,386,701,512)

(2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
단기매매금융자산의 감소(증가) (591,516,400) 2,948,081,366
가계대출의 감소 220,000,000 95,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 14,338,789,634 (272,510,455)
미수금의 감소(증가) 122,141,960 (75,919,649)
선급금의 감소 - 65,504,790
선급비용의 감소 4,436,304 2,724,074
예수금의 증가 891,009,200 29,868,720
선수수익의 증가 2,691,402 36,597,625
미지급비용의 감소 (148,612,535) (386,948,080)
복구충당부채의 감소 (45,000,000) -
합계 14,793,939,565 2,442,398,391


(3) 당반기 및 전반기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
리스부채에 대한 사용권자산 인식 1,534,275,419 -
복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 35,456,549 -

(4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기 전반기
리스부채 리스부채
기초 50,857,939 223,101,717
재무현금흐름에서 생기는 변동  
리스부채의 감소 (93,554,854) (85,219,221)
그 밖의 변동  
리스부채의 증가 1,534,275,419 -
이자비용 6,134,726 3,942,507
이자의 지급 (6,134,726) (3,942,507)
반기말 1,491,578,504 137,882,496


30. 금융위험관리
당사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당반기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.


② 환위험
당사는 당반기말 현재 외화현금 USD 21,565,324.48과 외화채무증권 USD 1,100,000을 보유하고 있으며, 당반기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험
당사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
단기매매금융자산 2,342,213,803 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 166,703,352,768 88,095,915,508
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,824,508,905 4,560,246,320
합계 172,870,075,476 93,905,538,898

당사는 금융자산에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 16,904,557천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 382,451천원 이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당반기말 및 전기말 및 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
현금및현금성자산(*) 35,840,217,907 2,767,215,719
단기금융상품 23,000,000,000 21,000,000,000
기타유동자산 774,081,986 999,312,069
여신금융자산 534,600,000 752,400,000
기타비유동자산 228,988,433 23,792,000
합계 60,377,888,326 25,542,719,788

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위:원)
구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 116,195,972 66,662,128 - 49,533,844 - -
리스부채 1,491,578,504 18,767,273 37,534,546 160,596,363 712,366,354 767,000,000


② 전기말

(단위:원)
구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 220,904,117 124,399,556 93,550,941 2,953,620 - -
리스부채 50,857,939 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 -

(4) 자본위험관리
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당반기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당반기말 전기말
부채 44,058,400,483 12,978,389,294
자본 198,506,346,470 111,810,585,895
부채비율 22.19% 11.61%

(5) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며,시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다.

당사의 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 당반기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정
가치측정
기타포괄손익-공정
가치 측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 2,342,213,803 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 166,703,352,768 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 3,824,508,905 -
소계 169,045,566,571 3,824,508,905 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 35,840,581,607
단기금융상품 - - 23,000,000,000
기타유동자산 - - 774,081,986
여신금융자산 - - 534,600,000
기타비유동자산 - - 228,988,433
소계 - - 60,378,252,026
금융자산 합계 169,045,566,571 3,824,508,905 60,378,252,026
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 116,195,972
리스부채 - - 1,491,578,504
금융부채 합계 - - 1,607,774,476

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정
가치측정
기타포괄손익-공정
가치 측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 1,249,377,070 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 -
소계 89,345,292,578 4,560,246,320 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 2,767,262,329
단기금융상품 - - 21,000,000,000
기타유동자산 - - 999,312,069
여신금융자산 - - 752,400,000
기타비유동자산 - - 23,792,000
소계 - - 25,542,766,398
금융자산 합계 89,345,292,578 4,560,246,320 25,542,766,398
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 220,904,117
리스부채 - - 50,857,939
금융부채 합계 - - 271,762,056

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 공정가치서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당반기말:
단기매매금융자산 939,140,000 1,403,073,803 - 2,342,213,803
당기손익-공정가치측정금융자산 8,882,237,680 - 157,821,115,088 166,703,352,768
기타포괄손익-공정가치측정지분상품