우리기술투자(041190) / 매매동향 상세보기

분기보고서 (2021.09)

출처 : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20211115000438

분기보고서 4.5 우리기술투자(주) 160111-0058887

분 기 보 고 서




(제 26 기)

2021년 01월 01일2021년 09월 30일
사업연도 부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일
주권상장법인해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 우리기술투자 주식회사
대 표 이 사 : 이정훈
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
(전 화) 02-2008-3100
(홈페이지) http://www.wooricapital.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 채창만
(전 화) 02-2008-3100
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 21
1. 요약재무정보 ----------------------- 21
2. 연결재무제표 ----------------------- 24
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 29
4. 재무제표 ----------------------- 84
5. 재무제표 주석 ----------------------- 89
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 140
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 142
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 142
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 143
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 144
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 154
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 155
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 155
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 156
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 157
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 157
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 159
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 161
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 164
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 166
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 166
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 167
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 169
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 170
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 171
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 171
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 171
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 171
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 172
XII. 상세표 ----------------------- 173
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 173
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 173
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 174
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 177
1. 전문가의 확인 ----------------------- 177
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 177

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요


가. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
-----2--2-2--2-
구분 연결대상회사수 주요
종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장
비상장
합계
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------
구 분 자회사 사 유
신규
연결
연결
제외


나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 국문으로 '우리기술투자 주식회사'로 표기하며, 영문으로는 'WOORI TECHNOLOGY INVESTMENT CO., LTD'로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1996년 12월에 설립되었으며, 2000년 6월 코스닥시장에 등록 및 상장하였습니다.

라. 본사의 주소 및 전화번호, 홈페이지 주소
- 주 소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 528, 12층(대치동, 슈페리어타워)
- 전 화 번 호 : 02-2008-3100
- 홈페이지 주소 : www.wooricapital.co.kr

. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당미해당
중소기업 해당 여부
벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

바. 주요사업내용
: 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업

(1) 신기술사업투자

- 주식투자 : 신기술사업자가 발행하는 신·구주의 인수(보통주, 우선주)
- 사채인수 : 신기술사업자가 발행하는 전환사채 혹은 신주인수권부 사채의 인수

(2) 신기술사업투자조합 결성 및 관리
: 신기술사업자에 대한 투자 및 수익 시현을 목적으로 투자조합을 결성하고 업무집행 조합원으로 관리 업무 수행

(3) 기업구조조정업무
: 채무조정, 자산매입, 주식인수, 구조조정 수행을 위한 Loan Fund운영. 기업의 경쟁력 회복을 위한 종 합적인 경영컨설팅 수행
(4) 일반대출 업무
: 기업 및 개인사업자를 상대로 운전자금, 사업자금 등 소요자금을 대출해 주는 업무

사. 회사가 속해있는 기업집단
(1) 기업집단의 명칭
: 주식회사 신성이 엔지(법인등록번호 130111-0008664)

(2) 기업집단에 소속된 회사

■ 국내 계열회사

- (주)신 성이엔지 (법인등록번호 130111-0008664)
: (주)신성이엔지는 태양전지 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로 1977년에 설립되었으며, 현 재 유가증권시장에 상장되어 있습니다.
2021년 09월 30일 기준, ( 주)신성이엔지의 당사 주식 보유 지 분율은 9%이며 당사가 소유하고 있는 동사 지분율은 0.65% 니다. (주)신성이엔지의 최대주주 및 특수관계인들이 당사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률'에 의거 동일 기업집단에 포함되어 있습니다.

- (주)신성씨에스(법인등록번호 131111-0157999)
: 사업경영 및 관리자문업을 영위하는 회사로서, 현재 (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 없으나 , (주)신성이엔지의 최대주주 및 특수관계인들이 동사의 주요주주가 됨에 따라, '독점규제및 공정거래에관한법률' 에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- (주)지셀이엔씨(법인등록번호 110111-1386237)
: 산업플랜트 시공업을 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 58.82 % 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- (주)제주햇빛발전소(법인등록번호 131111-0354199 )
: 태양광발전소 설치 및 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 100% 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- (주) 에코드림하우스(법인등록번호 131111-0369403)

: 태양광 주택 건설 및 개발업을 주사업으로 영위하는 회사로서, 현재 (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분은 없으나 , (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 주요주주임에 따 라 '독점규제및공정 거래에관한법률'에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- (주) 신성솔라에너지( 법인등록번호 131111-0488146)
: 태양광발전소 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분 은 없으나, (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 여주케이태양광발전소(주)( 법인등록번호 154511-0086797 )
: 태양광발전소 운영을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분 은 없으나, (주)신성이엔지의 최대주주가 동사의 최대주주임에 따라 '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 스마트케이자산관리(주)( 법인등록번호 131111-0540847)
: 부동산사업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 24 .8%로, '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 스마트케이피에프브이(주)( 법인등록번호 110111-7159604)
: 부동산사업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 은 24 .8%로, '독점규제및공정거래에관한법률 '에 의거하여 동일 기업집단에 포함되어 있는 회사입니다.

- 위니케어(주)( 법인등록번호 131111-0576917)
: 판매업을 주사업으로 영위하는 회사로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지분 90.09 % 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

■ 해외 계열회사

- 신성이엔지베트남(유)(해외현지법인고유번호 185-102063)
: 산업플랜트 시공업을 영위하는 베트남 현지법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 100% 로 연 결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 소주신성초정화계통(유)
(해외현지법인고유번호 112-121813)
: 클린룸 사업을 영위하는 중국 현지법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는
동사에 대한 지분은 10 0% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 클린공기정화기술(소주)(유)
(해외현지법인고유번호 112-126245)
: 산업용에어필터 제조 사업을 영위하는 중국 현지법인으로서, (주)신성이엔지가
100% 보유하고 있는 소주신성초정화계통이 50% 를 보유하고 있는 회사입니다.

- 신성이엔지 헝가리법인 (해외현지법인고유번호 112-126931)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 헝가리법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분은 100% 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 인디
아법인(해외현지법인고유번 U74999HR2017PTC071212)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 인도법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대한 지 분은 99% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 말레이시아법인(해외현지법인고유번 1188121-V)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 말레이시아법인으로서, (주)신성이엔지가 보유하고 있는 동사에 대 한 지분은 100% 로 연결대상 종속회사에 포함되어 있습니다.

- 신성이엔지 인도네시아법인(해외현지법인고유번 0220204280546)
: 공기조화장치 제조업을 영위하는 인도네시아법인으로서, (주)신성이엔지가 100% 보유하고 있는 소 주신성초정화계통이 67%를 보유하고 있는 회사입니다.

- 신성이엔지 폴란드 법인 (해외현지법인고유번 0000859540)
: 공기조화장치 서비스업을 영위하는 폴란드법인으로서, (주)신성이엔지가 100% 보유하고 있는 소주 신성초정화계통이 100%를 보유하고 있는 회사입니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2000년 06월 07일--
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

2. 회사의 연혁
연 월 일 주 요 내 용
96. 12. 18
96. 12. 31
97. 04. 22
99. 09. 09
00. 05. 29
00. 06. 07
03. 04. 21
04. 03. 23
05. 01. 25
05. 08. 25
06. 11. 06
07. 03. 23
07. 03. 24
07. 03. 26
07. 04. 19
07. 04. 19
09. 02. 11
13. 03. 27
18. 01. 22
18. 07. 23
18. 08. 27
19. 03. 27
우리기술투자(주) 설립 (설립 자본금 100억원)
중소기업창업투자회사 등록(중소기업청)
자본금 20억원 증자(증자 후 자본금 120억원)
자본금 40억원 증자(증자 후 자본금 160억원)
자본금 40억원 공모증자(증자 후 자본금 200억원)
코스닥 등록(거래개시일: 2000.6.9)
액면분할(5,000원 → 500원)
본점 소재지 서울 이전
대표이사 변경(이완근, 정만회)
해외전환사채 발행(USD 4,500,000)
신기술사업금융업 등록(금융감독원)
대표이사 변경(이완근, 박봉규)
자본금 61억원 증자(증자후 자본금 280억원)
무상증자(증자후 자본금 400억원)
자본금 20억원 증자(증자후 자본금 420억원)
시설대여업과 할부금융업 등록
대표이사 변경(이완근, 정만회)
대표이사 변경(정만회, 이정훈)
최대주주 변경(이완근→이정훈)
우리 글로벌 블록체인 투자조합 15호 결성
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.,LTD 설립
대표이사 변경(이정훈)

경영진의 중요한 변동

2021년 03월 30일정기주총-대표이사 이정훈-2021년 03월 30일정기주총사외이사 김민--2021년 03월 30일정기주총--사외이사 박봉수
변동일자 주총종류 선임 임기만료
또는 해임
신규 재선임

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)
종류 구분 당기말
(2021.09.30)
보통주 발행주식총수 84,000,000
액면금액 500
자본금 42,000,000,000
우선주 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
기타 발행주식총수 -
액면금액 -
자본금 -
합계 자본금 42,000,000,000

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주200,000,000200,000,000-84,000,00084,000,000----------------84,000,00084,000,000-6,128,8446,128,844-77,871,15677,871,156-
구 분 주식의 종류 비고
합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
1. 감자
2. 이익소각
3. 상환주식의 상환
4. 기타
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
Ⅴ. 자기주식수
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

자기주식 취득 및 처분 현황

2021년 09월 30일(단위 : 주)
(기준일 : )
보통주6,128,844---6,128,844-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6,128,844---6,128,844-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6,128,844---6,128,844-우선주------
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내
직접 취득
장외
직접 취득
공개매수
소계(a)
신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
현물보유물량
소계(b)
기타 취득(c)
총 계(a+b+c)

5. 정관에 관한 사항


사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 27일이며, 제25기 정기주주총회(2021.3.30 개최)에서 '정관일부 변경의 건'이 승인되었습니다.

정관 변경 이력

2021년 03월 30일제25기 정기주주총회- 전자투표를 도입한 경우 감사 선임 시 주주총회 결의요건 완화
- 동등배당의 근거 명시
'상법' 개정 내용 반영2019년 03월 27일제23기 정기주주총회- 주식등의 전자등록 근거 신설 및 관련 주식사무처리 변경내용 반영'주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행에 따른 개정
정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

우리나라의 벤처캐피탈은 여신전문금융업법에 의하여 설립되는 신기술사업금융업자와 벤처투자 촉진에관한 법률에 의하여 설립되는 창업투자회사, 이들이 설립하는 신기술사업투자조합과 벤처투자조합으로 크게 구분됩니다.

여신전문금융업이란 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 또는 신기술금융업을 말하며, 신기술금융업자란, 신기술사업자에 대한 투자ㆍ융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합 자금의 관리ㆍ운용을 종합적으로 행하는 여신전문금융업법상의 여신전문금융업자 중의 하나이며, 금융감독원의 감독을 받는 제도권 금융기관입니다. 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다.

사업영역의 관점에서 벤처기업지원을 전문으로 하는 벤처캐피탈에 대응되는 개념으로 탄생한 신기술사업금융업계는 제도화 당시 일반의 인식 정도 등 국내 상황을 감안하여 영업대상의 개념을 '벤처기업'이라 칭하지 않고 '신기술사업자'라고 규정하게 되었으나, 두 개념은 근본취지가 상이한 것은 아니며, 경제적 상황과 정책목적상의 약간의 상이성에 따라 외형상으로 달리 표현된 면이 있습니다.
창업투자회사와 신기술사업금융업자는 설립에 대한 근거법률, 감독당국, 자금조달측면, 자금운용, 규제 및 지원의 내용 등에서 아래표와 같은 차이가 있습니다.

구분 신기술금융회사 창업투자회사
설립근거 여신전문금융업법 벤처투자 촉진에 관한 법률
감독소관 금융위원회(금융감독원) 중소벤처기업부
설립요건

운영요건
자본금요건 200억원
*신기술금융전문회사: 100억원
20억원
차입금이 납입자본금의 20% 미만
투자대상 신기술사업자 중소·벤처기업
투자의무 없음 창업투자사 등록후 3년 이내 운용중인
총자산의 40%를 창업자 및 벤처기업 등에
투자할 의무
업무범위

업무방법
가능업무 -신기술사업자에 투·융자 및 경영지도
-여신전문금융사 부수업무(자문서비스 등)
- 중소·벤처기업 등에 대한 투자
투자방법 -신주·구주, 타조합 지분인수
-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자
-주로 신주투자
-해외투자(의무비율 등 충족 후)
운영조합 -신기술투자조합
-벤처투자조합
-PEF
-벤처투자조합
-PEF

(1) 신기술사업금융업
여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있으며, 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신기술사업금융업자는 여신전문금융업법에 의하여 설립되며 금융위원회에 등록하는 금융기관입니다. 해당 업무는 아래표와 같습니다.

구 분 업무범위
여신전문금융업법
제41조제1항
- 신기술사업자에 대한 투자
- 신기술사업자에 대한 융자
- 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도
- 신기술사업투자조합의 설립
- 신기술사업투자조합 자금의 관리, 운용
여신전문금융업법
제46조제1항
- 기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수,관리,회수업무
- 대출(어음할인 포함)
- 여신전문금융업에 부수하는 업무로서 소유하고 있는 인력ㆍ자산 또는 설비를 활용하는 업무 등
여신전문금융업법시행령 제16조 - 타 여신금융회사 및 겸영여신금융업자가 보유한 채권 또는 이를 근거로 하여 발행한 유가증권의 매입업무
- 지급보증업무
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 자자문업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 신탁업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자증권에 대한 투자중개업
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 업무
- 보험업법에 따른 보험대리점 업무
- 외국환거래법에 따른 외국환업무
- 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화자산관리업무
- 전자금융거래법에 따른 전자금융업
- 산업발전법 제
20조에 따른 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구의 업 무집행사원 업무
- 대출의 중개 또는 주선
여신전문금융업
감독규정 제7조
- 기술신용보증기금법 시행령 제3조 제1항 각호의 사업을 영위하는 외국기업에 대한 투자
- 업무용 부동산의 임대
- 상품권, 복권 등의 판매대행 및 소유설비 등을 활용한 광고대행업무
- 업무와 관련된 전산시스템 및 소프트웨어 판매,대여
- 업무와 관련된 간행물 및 도서출판
- 리스대상 물건에 대한 렌탈업
- 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리업무
- 업무와 관련하여 취득한 디자인권 및 상표권에 대한 실시권 또는 사용권의 설정
- 업무와 관련하여 취득한 정보를 활용한 자문서비스

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황
우리기술투자(주)는 19 96년 12월 중소 ·벤처기업창업지원을 목적으로 국내 반도체 장비 및 설비관련제품을 생산하는 기업 및 개인들이 출자하여 설립된 창업투자회사로서 중소창업기업에 대한 투자지원과 창업투자조합의 결성·관리, 그리고 성장지원을 위한 경영지도 등을 주된사업으로 영위하였습니다.

당사는 설립후 국내 벤처산업 전반(정보통신, 반도체, 소프트웨어, 바이오, 환경등)에 걸친 꾸준한 투자활동으로 1998년부터 2007년까지 평균 납입자본수익률이 25%를 상회하며 성장해왔으며, 정통 벤처캐피탈로서 입지를 구축하여 왔습니다.
2006년 11월에는 금융감독원에 신기술사업금융업을 등록하였으며, 2007년도에는 보다 큰 금융회사의 면모를 갖추고자 여신전문금융업법에 따라 자본금 400억원으로 증자를 완료하여 시설대여업과 할부금융업을 추가로 등록하였습니다.(등록일자 : 2007년 4월19일) 2008년에는 2/4분기 대두된 미국 주택금융시장의 부실화와 이로 인한 세계 금융시스템 붕괴는 심리적 공황상태와 함께 실물 경기 전반에 악영향을미치게 되고, 이러한 상황은 초기 시장진입을 위해 적극적인 영업전략을 구사했던 여신금융사업부문 뿐만 아니라, 주식시장 침체로 이어져 신기술금융부문의 회수 전략에 차질을 초래하였고 그 결과 2008년도에 98억원에 이르는 적자를 시현하기도 하였습니다.

그러나 2009년도에는 여신금융부문이 점차 안정을 찾아가며 회수에 전념하였고, 기존의 전문분야인 신기술금융투자부문에 역량을 집중해 12억의 당기순이익을 실현할 수 있었습니다. 2010년에는 한국전자인증의 IPO 및 비상장주식 매각을 통한 투자수익과 기존 여신부문의 대출금회수 등을 통하여 이익 규모를 확대시켰습니다.

2011년 7월에는 100억원 규모의 우리초기투자조합 12호 결성하였고 기 투자분의 회수로 23억원 이상의 처분이익을 계상하였으나 자산건전성을 제고시키고 재무상태를 견실히 하기 위하여 부실화된 채권에 대한 충당금을 추가 설정하면서 전년대비 적자전환하였습니다. 2012년도에는 3/4분기까지 신기술금융투자부문에서 (주)아이에스시 투자금에 대한 이익실현 등으로 30억원의 투자이익 및 여신부문 회수로 당기순이익을 실현하였으나, 3/4분기 이후 국내 태양광 산업 시장의 악화로 2012년도 흑자전환을 이어가지 못하였습니다.

2013년 흑자 전환 이후 지속적인 성장율을 보이고 있으며,
2018년에는 234억원 규모의 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호의 결성을 시작으로 총 4개의 신기술투자조합을 결성 (총결성액 387억원) 하였습니다. 2 019년에는 투자주식 회수 및 신기술금융자산 평가익 증가 로 당기순이익 10,646백만원, 2020년에는 신기술금융자산 공정가치평가익 반영 등으로 인해 당기순이익 28,609백만원 으로 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다.

( 나) 공시대상 사업부문의 구분

당사가 영위하는 주요사업부문의 영업실적은 다음과 같습니다.

- 신기술투자 부문 (단위:백만원)

구 분 전기말잔액
(2020년)
취 득 처 분 평가손익 당분기말잔액
(2021년 9월)
주 식 92,905 38,998 (25,436) 343,077 449,544
전환사채 - - - - -
92,905 38,998 (25,436) 343,077 449,544


- 여신금융부문 (단위:백만원)

구 분 전기말잔액
(2020년)
신규취급 회 수 당분기말잔액
(2021년 9월)
여신

752

300

(648)

404

752

300

(648)

404

(2) 시장점유율

2008년 이후 창업투자회사의 신기술금융업으로의 전환 등 등록회사가 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 이는 여신전문금융업법상 여신전문금융업 허가 ·등록 가능한 자본금 규정에 따라 여신금융업 겸업을 선택하여 사업 다각화와 겸업시너지를 확보하는 것이 신기술금융업 등록 및 운영 목적으로 풀이되고 있습니다.


- 연도별 신기술사업금융 실적 (단위: 개, 억원)

구 분

2016년 2017년 2018년 2019년 2020년

신규투자

금액
(업체수)

12,660
(656)
16,608
(778)
24,932
(1,305)
32,501
(1,468)
37,917
(1,652)

투자잔액

금액
(업체수)

29,430
(1,762)
34,983
(2,014)
49,599
(2,399)
70,852
(3,026)
88,566
(3,665)

* 출처 : 여신금융협회

(3) 시장의 특성
신기술사업금융업은 장래성이 있지만 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 기업주와 공동으로 위험을 부담하면서 자금관리, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공함으로써 높은 자본이득을 추구하는 금융활동으로서 일반적으로 벤처캐피탈(VentureCapital)로 알려진 위험부담자본을 운용하는 금융업으로 여신전문금융업법상 신기술사업금융업은 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도, 신기술사업투자조합의 설립, 신기술사업투자조합자금의 관리·운용 업무를 종합적으로 행하는 것을 의미합니다. 여기서 신기술사업자라 함은 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소기업 및 산업기술연구조합육성법에 의한 산업기술연구조합 등을 말합니다. 신기술사업투자는 증시 변화에 민감하기 때문 영업수익 변동에 큰 영향을 끼칩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항이 없습니다.

(5) 조직도

..jpg .
2. 영업의 현황

가. 영업실적

(단위 : 백만원)
영 업 종 류 영 업 수 익 비 고
제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
1. 일반자금금융수익 25 48 150 -
2. 신기술금융수익 386,257 42,054 19,563 -
3. 투자조합수익 760 514 1,478 -
4. 기타영업수익 2,523 1,540 1,008 -
5. 비지배지분금융수익 - 533 742 -
합 계 389,565 44,689 22,941 -

나. 자금조달
(1) 자금조달실적

(단위 :백만원 )
구 분 조달항목 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%) 기말잔액 구성비(%)







1. 자기자본 392,739 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00
392,739 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00
- 자본금 42,000 10.69 42,000 37.31 42,000 55.62
- 자본잉여금 11,242 2.86 11,242 9.99 4,992 6.61
- 자본조정 (3,032) (0.77) (3,032) (2.69) (3,873) (5.13)
- 기타포괄손익누계액 1,356 0.35 2,330 2.07 (251) (0.33)
- 이익잉여금 341,173 86.87 60,020 53.32 32,645 43.23
- - - - - -
2. 차입금 - - - - - -
합 계 392,739 100.00 112,560 100.00 75,513 100.00


(2) 단기차입금

[ 2021.09.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 차입처 이자율(%) 금 액 비고
- - - - -
합 계 - - -

다. 영 업종류별 현황

(단위 : 백만원 )
구 분 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
일반자금금융 일반자금금융잔액 404 752 990
-일반자금금융수익 25 48 150
신기술금융 투자주식잔액 449,544 92,905 53,742
-신기술금융수익 386,257 42,054 19,563
투자조합  조합출자금액 7,326 4,164 3,989
-투자조합수익 760 514 1,478
기타영업 기타영업수익 2,523 1,540 1,008
비지배지분 비지배지분금융수익 - 533 742
합 계 투자잔액 457,274 97,821 58,721
­운용수익 389,565 44,689 22,941


- 신기술 투자 및 회수 실적

[ 2021.09.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 전기말 잔액
(2020년)
취 득 처 분 평가손익/기타 당분기말잔액
(2021년 09월)
회사 주식 92,905 38,998 (25,436) 343,077 449,544
전환사채 - - - - -
92,905 38,998 (25,436) 343,077 449,544
조합 주식 51,749 13,115 (9,259) (13,047) 42,558
전환사채 - - - - -
51,749 13,115 (9,259) - 13,047 42,558

- 여신금융부문 실적

[ 2021.09.30 현재 ] (단위 :백만원 )
구 분 전기말잔액
(2020년)
신규취급 회 수 당분기말잔액
(2021년 09월)
여신

752

300

(648)

404

752

300

(648)

404

3. 파생상품거래 현황

- 해 당사항 없습니다.

4. 영업설비


가. 지점 등 설치 현황

(2021.09.30 현재)
지 역 본점 지 점 출 장 소 해외법인 합 계
서울 1 - - - 1
중국 - - - 1 1
1 - - 1 2


나. 영업설비 등 현황
- 해 당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 대손충당금

(단위 : 백만원 )
구 분 제26(당)분기 제25(전)기 제24기
대손충당금 일반 388 513 640
특별 - - -
합 계 388 513 640


. 최근 3년간 신용등급

- 당사는 최근 3년간 신용평가회사로부터 신용등급을 평가받지 아니하여 등급을 알 수 없습니다.

다. 기타 중요한 사항
(1) 여신건전성 및 연체율 현황
1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원, % )
구 분 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)



총여신(A) 1,490 1,964 1,632
신기술 - - -
대출 408 760 1,000
기타 1,082 1,204 632




정상 1,110 1,462 1,002
충당금적립액 6 11 10
적립율 0.5 0.8 1.0
요주의 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
고정  -  -  -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
회수의문  -  -  -
충당금적립액  -  -  -
적립율  -  -  -
추정손실 380 502 630
충당금적립액 380 502 630
적립율 100.0 100.0 100.0
합 계 1,490 1,964 1,632
충당금적립액 386 513 640
적립율 25.9 26.1 39.2



연체금액(B) - - -
1개월미만 - - -
1개월이상 - - -
연체율(B/A) - - -
1개월미만 - - -
1개월이상 - - -

* 여신현황의 신기술자산에는 신기술대출금(채권)만 포함.
* 총여신중 기타 항목은 투자주식 매각으로 인한 미수금 및 여신성 선급금 등의 금액임.


▶[대출]

(단위 : 백만 , % )
구 분 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
대출자산(A) 408 760 1,000




정상 408 760 1,000
충당금적립액 4 8 10
적립율 1.0 1.0 1.0
요주의 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
고정 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
회수의문 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
추정손실 - - -
충당금적립액 - - -
적립율 - - -
합 계 408 760 1,000
충당금적립액 4 8 10
적립율 1.0 1.0 1.0



연체금액(B) - - -
1개월 미만 - - -
1개월 이상 - - -
연체율(B/A) - - -
1개월 미만 - - -
1개월 이상 - - -
III. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
[유동자산] 33,138 26,575 22,237
1.현금및예금등자산 31,718 25,549 22,109
2.유동성여신금융자산 - - -
3.기타유동자산 1,420 1,026 127
[비유동자산] 462,978 102,890 60,896
1.여신금융자산 404 752 990
2.신기술금융자산 456,870 97,069 57,731
3.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,288 4,560 1,259
4.유형자산 1,808 95 292
5.무형자산 380 390 332
6.기타비유동자산 228 24 292
7.이연법인세자산 - - -
자산총계 496,116 129,464 83,133
[유동부채] 11,061 542 778
[비유동부채] 92,316 16,362 6,842
부채총계 103,377 16,904 7,620
[지배기업 소유주지분] 392,739 112,560 75,513
1.자본금 42,000 42,000 42,000
2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992
3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873)
4.기타포괄손익누계액 1,356 2,330 (251)
5.이익잉여금 341,173 60,020 32,645
[비지배지분] - - -
자본총계 392,739 112,560 75,513
영업수익 389,565 44,689 22,941
영업비용 24,990 8,077 9,644
영업손익 364,575 36,613 13,297
연결총당기순손익 284,029 28,609 10,646
지배기업 소유주지분 284,029 28,609 10,646
비지배지분 - - -
기본주당손익 (단위:원) 3,647 372 140
희석주당손익 (단위:원) 3,647 372 140
연결에 포함된 회사수 2 2 2

* 상기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다.
,,

나. 요약 재무정보

(단위 : 백만원)
구 분 제26기
(2021년 09월)
제25기
(2020년 12월)
제24기
(2019년 12월)
[유동자산] 30,399 26,026 20,219
1.현금및예금등자산 29,001 25,017 20,099
2.유동성여신금융자산 - - -
3.기타유동자산 1,398 1,010 120
[비유동자산] 461,562 98,763 58,386
1.여신금융자산 404 752 990
2.신기술금융자산 455,196 92,685 54,651
3.종속기업투자 257 257 581
4.기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,288 4,560 1,259
5.유형자산 1,808 95 292
6.무형자산 380 390 332
7.기타비유동자산 229 24 280
8.이연법인세자산 - - -
자산총계 491,961 124,789 78,605
[유동부채] 11,141 613 852
[비유동부채] 87,665 12,365 2,498
부채총계 98,806 12,978 3,350
1.자본금 42,000 42,000 42,000
2.주식발행초과금 11,242 11,242 4,992
3.기타자본항목 (3,032) (3,032) (3,873)
4.기타포괄손익누계액 1,325 2,317 (257)
5.이익잉여금 341,620 59,283 32,392
자본총계 393,155 111,811 75,255
종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법
영업수익 375,717 43,630 21,088
영업비용 9,569 7,705 8,312
영업손익 366,148 35,925 12,776
당기순손익 285,214 28,124 10,260
기본주당손익 (단위:원) 3,663 366 135
희석주당손익 (단위:원) 3,663 366 135

* 상기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되 었습 니다.

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제26(당)기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제25(전)기 2020년 12월 31일 현재
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제 26(당) 분기말 제 25(전) 기말
자 산
I. 유동자산 33,137,716,414 26,574,791,299
1. 현금및현금성자산 (주4,5,6,28,29) 4,448,021,389 3,049,823,376
2. 단기금융상품 (주4,6,29) 24,590,000,000 21,250,000,000
3. 단기매매금융자산 (주4,7,29) 2,679,722,382 1,249,377,070
4. 기타유동자산 (주4,8,29) 1,419,972,643 1,025,590,853
II. 비유동자산 462,977,742,712 102,889,550,155
1. 여신금융자산 (주4,8,26,29) 403,920,000 752,400,000
2. 신기술금융자산 (주4,9,29) 456,869,844,836 97,068,617,661
당기손익-공정가치측정금융자산 449,543,799,044 92,904,687,292
관계기업투자 7,326,045,792 4,163,930,369
3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주4,10,29) 3,287,619,440 4,560,246,320
4. 유형자산 (주11,13) 1,807,873,478 94,843,133
5. 무형자산 (주12) 379,670,900 389,570,900
6. 기타비유동자산 (주4,8,29) 228,814,058 23,872,141
자 산 총 계 496,115,459,126 129,464,341,454
부 채
I. 유동부채 11,060,504,890 541,851,384
1. 기타유동부채 (주4,14,29) 988,773,912 366,666,972
2. 유동성리스부채 (주4,13,29) 218,181,153 50,124,735
3. 유동성복구충당부채 (주15) - 44,699,899
4. 당기법인세부채 (주25) 9,853,549,825 80,359,778
II. 비유동부채 92,316,024,110 16,362,022,202
1. 순확정급여부채 (주16) 4,372,386,299 302,772,240
2. 리스부채 (주4,13,29) 1,265,685,143 733,204
3. 복구충당부채 35,622,092 -
3. 이연법인세부채 (주25) 81,903,559,413 12,364,521,505
4. 비지배지분부채 (주4,29) 4,738,771,163 3,693,995,253
부 채 총 계 103,376,529,000 16,903,873,586
자 본
I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 392,738,930,126 112,560,467,868
1. 자본금 (주17) 42,000,000,000 42,000,000,000
2. 자본잉여금 (주17) 11,242,071,695 11,242,071,695
3. 기타자본항목 (주18) (3,031,748,221) (3,031,748,221)
4. 기타포괄손익누계액 (주10,19) 1,355,570,069 2,330,222,520
5. 이익잉여금 (주20) 341,173,036,583 60,019,921,874
II. 비지배지분 - -
자 본 총 계 392,738,930,126 112,560,467,868
부 채 및 자 본 총 계 496,115,459,126 129,464,341,454
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제 26(당) 분기 제 25(전) 분기
3개월 누 적 3개월 누 적
Ⅰ. 영업수익(주22) 252,037,506,681 389,564,852,520 16,495,257,853 18,344,549,484
Ⅱ. 영업비용(주23) 2,241,707,165 24,989,798,417 1,153,561,974 3,194,108,847
투자비용 319,996,586 16,779,558,195 18,788,128 143,949,414
일반관리비 1,921,710,579 8,210,240,222 1,134,773,846 3,050,159,433
Ⅲ. 영업이익 249,795,799,516 364,575,054,103 15,341,695,879 15,150,440,637
Ⅳ. 영업외손익(주24) (177,841) (31,779,682) (26,764,791) (31,998,052)
기타수익 - - (15,342,039) 23,587,982
기타비용 177,841 31,779,682 11,422,752 55,586,034
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 249,795,621,675 364,543,274,421 15,314,931,088 15,118,442,585
Ⅵ. 법인세비용 54,832,892,698 80,513,991,659 3,384,808,531 3,324,595,980
Ⅶ. 분기순이익 194,962,728,977 284,029,282,762 11,930,122,557 11,793,846,605
Ⅷ. 기타포괄손익 (411,769,498) (3,850,820,504) 759,343,252 (349,464,243)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 7,004,284 17,996,515 4,516,433 14,895,889
해외사업환산차손익 7,004,284 17,996,515 4,516,433 14,895,889
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (418,773,782) (3,868,817,019) 754,826,819 (364,360,132)
확정급여제도의 재측정요소 - (2,876,168,053) - (1,506,940,453)
기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (418,773,782) (992,648,966) 754,826,819 1,142,580,321
Ⅸ. 분기총포괄이익 194,550,959,479 280,178,462,258 12,689,465,809 11,444,382,362
Ⅹ. 분기순이익의 귀속
지배기업의 소유주지분 194,962,728,977 284,029,282,762 11,930,122,557 11,793,846,605
비지배지분 - - - -
XI. 총포괄이익의 귀속
지배기업의 소유주지분 194,550,959,479 280,178,462,258 12,689,465,809 11,444,382,362
비지배지분 - - - -
XII. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익(주22)
보통주기본주당이익 2,504 3,647 157 155
보통주희석주당이익 2,504 3,647 157 155
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 자본금 연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
비지배지분 총 계
2020.1.1(전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (251,074,854) 32,644,967,917 - 75,513,353,928
분기총포괄손익:
분기순이익 - - - - 11,793,846,605 - 11,793,846,605
해외사업환산손익 - - - 14,895,889 - - 14,895,889
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) - (1,506,940,453)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - 1,142,580,321 - - 1,142,580,321
2020.9.30(전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 906,401,356 42,931,874,069 - 86,957,736,290
2021.1.1(당기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,330,222,520 60,019,921,874 - 112,560,467,868
분기총포괄손익:
분기순이익 - - - - 284,029,282,762 - 284,029,282,762
해외사업환산손익 - - - 17,996,515 - - 17,996,515
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (2,876,168,053) - (2,876,168,053)
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - - - (992,648,966) - - (992,648,966)
2021.9.30(당분기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 1,355,570,069 341,173,036,583 - 392,738,930,126
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)
과 목 제 26(당) 분기 제 25(전) 분기
I. 영업활동으로인한현금흐름 22,444,292,907 881,337,818
영업으로부터창출된현금흐름 (주28) 20,835,915,440 (145,431,575)
분기순이익 284,029,282,762 11,793,846,605
손익조정 (249,265,726,850) (14,229,837,432)
운전자본의 증감 (13,927,640,472) 2,290,559,252
이자수취 210,205,289 221,170,925
이자지급 (16,424,422) (5,239,132)
배당금수취 1,523,610,000 809,045,000
법인세납부 (109,013,400) 1,792,600
II. 투자활동으로인한현금흐름 (8,020,919,567) (3,318,577,000)
단기금융상품의 감소 21,550,000,000 20,000,000,000
단기금융상품의 증가 (24,890,000,000) (23,250,000,000)
관계기업투자의 취득 (4,800,000,000) -
관계기업투자의 처분 411,055,233 -
유형자산의 취득 (265,218,800) (12,672,000)
무형자산의 취득 - (66,000,000)
보증금의 감소 185,874,000 10,095,000
보증금의 증가 (212,630,000) -
III. 재무활동으로인한현금흐름 (주28) (13,039,372,704) (128,503,460)
비지배지분 (12,897,808,456) -
리스부채의 감소 (141,564,248) (128,503,460)
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 14,197,377 17,473,621
V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 1,398,198,013 (2,548,269,021)
VI. 분기초의 현금및현금성자산 (주5) 3,049,823,376 6,146,526,939
VII. 분기말의 현금및현금성자산 (주5) 4,448,021,389 3,598,257,918
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."


3. 연결재무제표 주석
제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사와 그 종속기업


1. 연결대상기업의 개요
(1) 지배기업의 개요
우리기술투자 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 522입니다.지배기업은 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

지배기업의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이정훈 15,960,000 12.70
이완근 840,000 4.95
홍은희 731,047 4.07
이정선 840,000 0.15
유수림 30,000 0.04
㈜신성이엔지 7,560,000 9.00
기타 58,038,953 69.09
합계 84,000,000 100.00


2021년 09월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 개요
① 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업 소재지 결산월 업종 지배지분율(%) 비지배지분율(%)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*) 대한민국 12월 투자조합 28.57 71.43
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 12월 컨설팅 100 -

(*) 지배기업의 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로분류하였습니다.

② 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.


③ 종속기업의 요약재무정보
1) 당분기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,637,695,958 3,416,329 19,623,079,115 19,519,618,112 19,519,618,112
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 134,247,009 2,721,488 4,837,449 (143,777,422) (125,780,907)


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107)
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 236,382 (157,380,616) (150,766,499)

④ 당분기말 및 전기말 현재 주요 종속기업의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 우리글로벌 블록체인 투자조합15호
당분기말 전기말
비지배지분율 71.43% 71.43%
순자산 6,634,279,629 5,171,593,355
비지배지분의 장부금액 4,738,771,163 3,693,995,254
당기순손익 19,519,618,112 (746,017,107)
비지배지분에 배분된 당기순손익 - -
영업활동현금흐름 15,208,757,437 (1,327,384,693)
투자활동현금흐름 (2,340,000,000) (250,000,000)
재무활동현금흐름 (12,897,808,456) -
현금및현금성자산의 순증감 (29,051,019) (1,577,384,693)
비지배지분에 지급한 배당금 - -

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경


(1) 재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.
여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결기업은실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.


간재무제표를 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일 로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 4,448,021,389 - - - 4,448,021,389
단기금융상품 - 24,590,000,000 - - - 24,590,000,000
단기매매금융자산 2,679,722,382 - - - - 2,679,722,382
기타유동자산 - 841,728,735 - - - 841,728,735
여신금융자산 - 403,920,000 - - - 403,920,000
당기손익-공정가치측정금융 자산 449,543,799,044 - - - - 449,543,799,044
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 3,287,619,440 - - 3,287,619,440
기타비유동자산 - 228,814,058 - - - 228,814,058
합계 452,223,521,426 30,512,484,182 3,287,619,440 - - 486,023,625,048
금융부채 :
기타유동부채 - - - - 325,565,958 325,565,958
유동성리스부채 - - - - 218,181,153 218,181,153
비유동리스부채 - - - - 1,265,685,143 1,265,685,143
비지배지분부채 - - - 4,738,771,163 - 4,738,771,163
합계 - - - 4,738,771,163 1,809,432,254 6,548,203,417


② 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
당기손익-공정가치
측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 3,049,823,376 - - - 3,049,823,376
단기금융상품 - 21,250,000,000 - - - 21,250,000,000
단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - - 1,249,377,070
기타유동자산 - 1,011,574,604 - - - 1,011,574,604
여신금융자산 - 752,400,000 - - - 752,400,000
당기손익-공정가치측정금융 자산 92,904,687,292 - - - - 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - 4,560,246,320 - - 4,560,246,320
기타비유동자산 - 23,872,141 - - - 23,872,141
합계 94,154,064,362 26,087,670,121 4,560,246,320 - - 124,801,980,803
금융부채 :
기타유동부채 - - - - 226,481,760 226,481,760
유동성리스부채 - - - - 50,124,735 50,124,735
비유동리스부채 - - - - 733,204 733,204
비지배지분부채 - - - 3,693,995,253 - 3,693,995,253
합계 - - - 3,693,995,253 277,339,699 3,971,334,952

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 기타포괄손익(*)
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 42,128,543,743 343,060,879,644 - 1,523,610,000 - 697,170,772 -
상각후원가 측정 금융자산 - - 227,661,394 - 125,666,945 (309,510,973) -
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - - - - - (1,272,626,880)
합계 42,128,543,743 343,060,879,644 227,661,394 1,523,610,000 125,666,945 387,659,799 (1,272,626,880)
금융부채:
상각후원가측정금융부채 - - (16,424,422) - - - -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - (1,044,775,910) -
합계 - - (16,424,422) - - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전분기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 이자수익(비용) 배당수익 손상(차손)환입 기타손익 기타포괄손익(*)
금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산 388,385,182 16,409,443,367 - 809,141,800 - - -
상각후원가 측정 금융자산 - - 196,570,474 - 129,737,586 2,787,924 -
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - - - - - 1,464,846,565
합계 388,385,182 16,409,443,367 196,570,474 809,141,800 129,737,586 2,787,924 1,464,846,565
금융부채:
상각후원가측정금융부채 - - (5,239,132) - - - -
당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - - 76,162,227 -
합계 - - (5,239,132) - - 76,162,227 -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
보유현금 243,740 46,610
MMDA 등 4,447,777,649 3,049,776,766
합계 4,448,021,389 3,049,823,376

6. 단기금융상품
(1)
당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
정기예금 24,590,000,000 21,250,000,000


(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7. 단기매매금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
지분증권 1,321,541,760 13,563,600
수익증권 1,358,180,622 1,235,813,470
합계 2,679,722,382 1,249,377,070


(2) 당분기 및 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기

기초금액

1,249,377,070 3,962,957,069

취득

2,464,579,600 309,491,600

처분

(1,714,862,200) (3,302,233,968)

평가(*)

680,627,912 386,994,797

기말금액

2,679,722,382 1,357,209,498

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 주, 원)
구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
현대중공업 1,424 85,440,000 164,472,000 164,472,000
일진하이솔루스 920 31,556,000 67,160,000 67,160,000
SK바이오사이언스 2,000 130,000,000 541,000,000 541,000,000
디앤디플랫폼리츠 81,517 407,585,000 430,409,760 430,409,760
SK리츠 10,000 50,000,000 59,800,000 59,800,000
원준 880 57,200,000 57,200,000 57,200,000
아스플로 60 1,500,000 1,500,000 1,500,000
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 681,749,133좌 700,000,000 1,358,180,622 1,358,180,622
합계 1,463,281,000 2,679,722,382 2,679,722,382

② 전기말

(단위: 주, 원)
구 분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신
탁 제1호
681,749,133좌 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470
합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070

8. 여신금융자산 및 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
일반자금금융자산 가계대출 408,000,000 760,000,000
대손충당금 (4,080,000) (7,600,000)
소 계 403,920,000 752,400,000
합 계 403,920,000 752,400,000



(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 415,361,818 - 502,210,193 -
차감: 대손충당금 (380,068,233) - (502,210,193) -
미수수익 73,018,491 - 56,930,623 -
차감: 대손충당금 (12,234) - (17,219) -
단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 -
차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) -
선급금 - - - -
선급비용 578,243,908 - 14,016,249 -
보증금 36,928,893 228,814,058 258,161,200 23,872,141
합계 1,419,972,643 228,814,058 1,025,590,853 23,872,141

(3) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 408,000,000 - - - - (4,080,000) 403,920,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 415,361,818 - - - - (380,068,233) 35,293,585
미수수익 73,018,491 - - - - (12,234) 73,006,257
보증금 265,742,951 - - - - - 265,742,951
합계 1,862,123,260 - - - - (387,660,467) 1,474,462,793

② 전기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) -
미수수익 56,930,623 - - - - (17,219) 56,913,404
보증금 282,033,341 - - - - - 282,033,341
합계 2,301,174,157 - - - - (513,327,412) 1,787,846,745

(4) 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 기초 설정 환입 기말
기업대출 - 1,500,000 (1,500,000) -
가계대출 7,600,000 - (3,520,000) 4,080,000
기타자산 505,727,412 - (122,146,945) 383,580,467
합계 513,327,412 1,500,000 (127,166,945) 387,660,467


② 전분기

(단위:원)
구분 기초 설정 환입 기말
가계대출 10,000,000 - (1,700,000) 8,300,000
기타자산 630,260,024 563,379 (128,600,965) 502,222,438
합계 640,260,024 563,379 (130,300,965) 510,522,438

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

① 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분(*1) 당분기말 전기말
시장성 있는 유가증권 9,702,321,538 -
시장성 없는 유가증권 439,841,477,506 92,904,687,292
합계 449,543,799,044 92,904,687,292

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

② 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니 .

(단위:원)
구분 당분기 전분기
기초 92,904,687,292 53,742,030,967
취득 38,998,293,258 3,189,708,140
처분 (25,436,604,010) (2,006,934,453)
평가손익 342,380,251,732 16,022,448,570
환산손익 697,170,772 -
기말 449,543,799,044 70,947,253,224


③ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액
Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 9,702,321,538 9,702,321,538 -
합 계 946,942,430 9,702,321,538 9,702,321,538 -

④ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 1,262,306,802 1,262,306,802
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜(*2) 2,565,000 7.61 5,642,995,556 378,881,280,000 378,881,280,000
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075
데이원컴퍼니㈜(*3) 139,500 1.33 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 166,667 6.50 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,769,613,982 3,769,613,982
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund(*4) 10,000 20.08 1,208,680,000 1,303,390,000 1,303,390,000
㈜플렉시코퍼레이션 417 14.30 834,000,000 - -
aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,209,978,746 696,869,490 696,869,490
㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426
㈜이노션테크 6,000 6.25 750,000,000 750,000,000 750,000,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호 3,000 12.93 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000
Nifty Games, Inc 273,980 1.60 2,232,799,118 2,232,799,118 2,232,799,118
Comunix Ltd 3,344 1.33 2,232,441,144 2,232,441,144 2,232,441,144
오아㈜ 66,667 1.07 1,000,005,000 1,000,005,000 1,000,005,000
㈜컴퍼니블루(*5) 5,716 40.00 399,999,964 399,999,964 399,999,964
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 3,500 17.50 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000
1939 Games 234,267 6.93 1,766,400,000 1,766,400,000 1,766,400,000
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*4) 200,000 90.87 23,096,000,000 23,698,000,000 23,698,000,000
합계   70,485,250,850 439,841,477,506 439,841,477,506

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

(*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
(*3) 당분기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*4) 지분율이 20%이상이나 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 참여주식(의결권이 없는 수익증권의 형태)을 취득하였고, 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.
(*5) 지분율이 20%이상이나 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.

2) 전기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
에이치엔에스하이텍㈜ - - - - -
두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400
Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 465,025 1.81 3,495,683,333 1,452,273,075 1,452,273,075
패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 166,667 7.25 5,000,010,000 4,610,595,888 4,610,595,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜플렉시코퍼레이션 500 14.29 1,000,000,000 882,507,688 882,507,688
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
㈜포인트모바일 - - - - -
Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000
aXiomatic LLC 149,254 0.42 1,189,392,140 675,822,112 675,822,112
합계     36,387,669,744 92,904,687,292 92,904,687,292

(*1) 연결실체가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 이전부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.
(*2) 지분율이 20%이상이나 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 참여주식(의결권이 없는 수익증권의 형태)을 취득하였고, 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.

(2) 관계기업투자

① 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
회사명 소재지 업종 사용
재무제표일
당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.85 2,120,791,121 9.85 3,202,206,396
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.49 426,391,256 9.49 649,034,197
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 14.37 1,990,654,752 - -
우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.46 2,788,208,663 - -
우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 - - 5.17 280,144,273
우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 9월30일 - - 1.00 32,545,503
합계 7,326,045,792 4,163,930,369

(*1) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 연결실체는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유
하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

② 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역 및 기타변동은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,202,206,396 - - (1,081,415,275) 2,120,791,121
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 649,034,197 - - (222,642,941) 426,391,256
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 2,000,000,000 - (9,345,248) 1,990,654,752
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 - 2,800,000,000 - (11,791,337) 2,788,208,663
우리고성장 신기술 투자조합16호 32,545,503 - (32,545,503) - -
우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - (280,144,273) - -
합계 4,163,930,369 4,800,000,000 (312,689,776) (1,325,194,801) 7,326,045,792

2) 전분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 3,013,890,312 - - (32,874,949) 2,981,015,363
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 654,975,680 - - (7,292,966) 647,682,714
우리고성장 신기술 투자조합16호 26,838,987 - - 4,753,226 31,592,213
우리노틱 신기술 투자조합 293,315,719 - - (1,171,741) 292,143,978
합계 3,989,020,698 - - (36,586,430) 3,952,434,268

③ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 21,542,784,265 4,582,890 1,344,071 (10,982,571,426) (10,982,571,426)
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,494,004,623 2,399,131 403,980 (2,345,320,738) (2,345,320,738)
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,851,595,037 3,028,075 1,339,744 (65,033,038) (65,033,038)
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 29,481,630,873 6,275,032 17,871,969 (124,644,159) (124,644,159)


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584)
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583
우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960)

④ 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위:원)
회사명 기말
순자산(a)
연결실체
지분율(b)
순자산지분
금액(a×b)
장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 21,538,201,375 9.85% 2,120,791,121 2,120,791,121
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 4,491,605,492 9.49% 426,391,256 426,391,256
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,848,566,962 14.37% 1,990,654,752 1,990,654,752
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 29,475,355,841 9.46% 2,788,208,663 2,788,208,663

2) 전기말

(단위:원)
회사명 기말
순자산(a)
연결실체
지분율(b)
순자산지분
금액(a×b)
장부금액
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 32,520,772,801 9.85% 3,202,206,396 3,202,206,396
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 6,836,926,230 9.49% 649,034,197 649,034,197
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,254,550,272 1.00% 32,545,503 32,545,503
우리노틱 신기술 투자조합 5,416,122,605 5.17% 280,144,273 280,144,273

(3) 조합출자금
① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 최초 회사출자액
(*1)
조합출자총액
(*1)
전기말
회사출자액
당분기말
회사출자액
결성일 존속기간 비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 3년 신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 3년 신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호 2,000,000,000 13,913,600,000 - 2,000,000,000 2021.04.28 5년 신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 2,800,000,000 29,600,000,000 - 2,800,000,000 2021.07.09 5년 신기술금융자산
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 - 2019.06.27 5년 신기술금융자산
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 - 2018.12.06 5년 신기술금융자산

(*1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다.
( *2) 당분기 중 임시조합원총회 결과 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호, 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 존속기간을 각 1년씩 연장하였습니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분 충당우선순위 내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
관리보수 성과보수 관리보수 성과보수
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 96,760,544 - 157,711,125 -
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 27,337,895 - 35,531,847 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 29,651,934 - - -
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 136,241,096 - - -
우리노틱 신기술 투자조합 17,392,066 5,351,668 34,784,131 -
우리고성장 신기술 투자조합16호 11,625,000 335,960,915 11,625,000 -
합계 319,008,535 341,312,583 239,652,103 -

10. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
(1) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
기초 4,560,246,320 1,259,370,350
평가 (1,272,626,880) 1,464,846,565
기말 3,287,619,440 2,724,216,915

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.65 1,589,185,240 3,287,619,440 3,287,619,440 1,698,434,201

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

11. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (139,372,732) 6,616,392
집기비품 300,897,400 (40,652,754) 260,244,646
사용권자산 1,678,093,561 (137,081,121) 1,541,012,440
합계 2,124,980,085 (317,106,607) 1,807,873,478


② 전기말

단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899
집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832
사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402
합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 18,525,899 - (11,909,507) 6,616,392 145,989,124 (139,372,732)
집기비품(*) 16,147,832 265,218,800 (21,121,986) 260,244,646 300,897,400 (40,652,754)
사용권자산(*) 60,190,402 1,655,962,020 (175,118,982) 1,541,012,440 1,678,093,561 (137,081,121)
합계 94,864,133 1,921,180,820 (208,150,475) 1,807,873,478 2,124,980,085 (317,106,607)

(*) 당분기 중 취득가액 267,982천원(장부가액 0원)의 집기비품 및 417,407천원(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다
.
② 전분기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 34,405,242 - (11,909,507) 22,495,735 145,989,124 (123,493,389)
집기비품 7,401,032 12,672,000 (2,838,300) 17,234,732 303,660,320 (286,425,588)
사용권자산 249,854,196 - (142,263,596) 107,590,600 439,538,990 (331,948,390)
합계 291,660,470 12,672,000 (157,011,403) 147,321,067 889,188,434 (741,867,367)

12. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (65,169,500) - 47,300,000
합계 753,418,330 (65,169,500) (308,577,930) 379,670,900


② 전기말

단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000
합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 57,200,000 - (9,900,000) 47,300,000
합계 389,570,900 - (9,900,000) 379,670,900


② 전분기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 - 66,000,000 (5,500,000) 60,500,000
합계 332,370,900 66,000,000 (5,500,000) 392,870,900

13. 리스

(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석
11. 참조).

당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
건물 차량 합계 건물 차량 합계
기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196
취득 1,485,018,118 170,943,902 1,655,962,020 - - -
기타변동 - - - - - -
감가상각 (120,508,979) (54,610,003) (175,118,982) (94,427,822) (47,835,774) (142,263,596)
기말 1,395,985,080 145,027,360 1,541,012,440 62,951,881 44,638,719 107,590,600
취득원가 1,456,156,851 221,936,710 1,678,093,561 283,283,465 156,255,525 439,538,990
감가상각누계액 (60,171,771) (76,909,350) (137,081,121) (220,331,584) (111,616,806) (331,948,390)

(2) 리스부채
① 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
유동부채 :  
유동성 리스부채 218,181,153 50,124,735
비유동부채 :
리스부채 1,265,685,143 733,204
합계 1,483,866,296 50,857,939


② 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 리스료 이자비용 현재가치
당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말
1년 이내 221,610,906 50,731,904 3,429,753 607,169 218,181,153 50,124,735
1년 초과 ~ 5년 이내 716,107,263 767,274 52,768,799 34,070 663,338,464 733,204
5년 초과 728,000,000 - 125,653,571 - 602,346,679 -
합계 1,665,718,169 51,499,178 181,852,123 641,239 1,483,866,296 50,857,939

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
리스부채에 대한 이자비용 16,424,422 16,424,422 1,296,625 5,239,132
단기리스와 관련된 비용 12,829,387 36,477,135 11,750,638 36,993,100
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 643,430 2,355,839 1,079,483 2,929,093

(4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
리스의 총 현금유출 71,771,907 196,821,644 57,410,985 173,664,785


(5) 연장선택권
일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다.
연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가한 결과 당분기말 현재 추가적으로 인식된 리스부채는 28,861 천원 입니다.

14. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
예수금 107,311,878 62,209,026
미지급비용 325,565,958 226,481,760
선수수익 555,896,076 77,976,186
합계 988,773,912 366,666,972


15. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
복구충당부채 35,622,092 44,699,899
합계 35,622,092 44,699,899


(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채
기초금액 44,699,899 35,317,382 42,864,525 -
증가 300,101 304,710 1,369,291 -
감소 (45,000,000) - - -
기말금액 - 35,622,092 44,233,816 -

16. 종업원급여

(1) 확정기여형 퇴직급여제도
확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 연결실체는 금융기관에 납입하는 보험료를 당분기비용으로 계상하고 있습니다.
당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
퇴직급여 24,057,090 67,961,480 20,809,580 59,095,640


(2) 확정급여형 퇴직급여제도
① 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 7,386,707,573 3,286,674,375
사외적립자산의 공정가치 (3,014,321,274) (2,983,902,135)
재무상태표상 순확정급여부채 4,372,386,299 302,772,240


② 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 174,955,824 339,906,018 90,254,070 167,771,430
순이자원가 37,218,141 42,313,101 17,362,905 25,439,627
합계 212,173,965 382,219,119 107,616,975 193,211,057

③ 당분기말 및 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기 전기
기초 3,286,674,375 1,391,208,595
당기근무원가 339,906,018 258,025,500
이자비용 117,510,711 75,967,602
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과 47,330,383 (7,148,363)
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과 - -
- 경험조정 손실(이익) 3,595,286,086 1,568,621,041
기말 7,386,707,573 3,286,674,375

④ 당분기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 원)
구분 당분기 전기
기초 2,983,902,135 1,260,176,044
이자수익 75,197,610 35,852,200
재측정요소 (44,778,471) (20,192,809)
사용자부담금 - 1,708,066,700
기말 3,014,321,274 2,983,902,135


⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.

17. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분 당분기말 전기말
수권주식수 200,000,000 200,000,000
주당액면금액 500 500
발행주식수 84,000,000 84,000,000
자본금 42,000,000,000 42,000,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133
자기주식처분이익(*) 6,249,925,562 6,249,925,562
합계 11,242,071,695 11,242,071,695

(*) 지배기업은 2020년 12월 2일 이사회 결의에 따라 자기주식 1,700,000주를 처분하였습니다. 그 결과 6,250백만원(법인세 차감 후)의 자기주식처분이익이 발생하였으며, 연결재무상태표상 자본잉여금으로 분류하였습니다.

18. 기타자본항목
(1)
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221)

(*) 연결실체는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입 니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기 전분기
주식수 금액 주식수 금액
기초 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268
증가 - - - -
감소 - - - -
기말 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268


19. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감 후)의 구성내역은 다음과같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,324,778,677 2,317,427,643
해외사업환산손익 30,791,392 12,794,877
합계 1,355,570,069 2,330,222,520


20. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270
투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000
미처분이익잉여금 332,014,573,313 50,861,458,604
합계 341,173,036,583 60,019,921,874

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.


21. 주당손익
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

단위:주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
지배기업의 소유주지분 분기순이익 194,962,728,977 284,029,282,762 11,930,122,557 11,793,846,605
÷ 가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156
기본주당이익 2,504 3,647 157 155

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000
가중평균자기주식수 (6,128,844) (6,128,844) (7,828,844) (7,828,844)
가중평균유통보통주식수 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156


(2) 희석주당순손익
보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

22. 영업수익
당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
일반자금금융수익 기업대출이자수익 - 2,547,945 - -
가계대출이자수익 5,984,518 22,770,670 11,660,458 37,592,168
소계 5,984,518 25,318,615 11,660,458 37,592,168
신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 41,492,264,738 362,767,981 408,739,163
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 249,631,701,674 342,543,608,568 15,519,499,550 16,022,448,570
신기술금융배당수익 - 1,523,610,000 - 802,845,000
외화환산이익 662,850,772 697,170,772 - -
소계 250,294,552,446 386,256,654,078 15,882,267,531 17,234,032,733
투자조합수익 조합관리보수 190,071,169 319,008,535 80,490,414 239,652,103
지분법이익 (44,516,966) - 4,606,502 4,753,226
투자조합성과보수 335,960,915 341,312,583 - -
관계기업투자주식처분이익 36,823,507 99,910,960 - -
소계 518,338,625 760,232,078 85,096,916 244,405,329
기타영업수익 이자수익 70,455,561 202,342,779 43,815,589 158,978,306
단기매매금융자산평가이익 179,307,579 680,627,912 386,994,797 386,994,797
단기매매금융자산처분이익 415,270,715 647,907,927 56,259,793 69,786,159
단기매매금융자산배당수익 - - 96,800 6,296,800
대손충당금환입 1,319,573 125,666,945 753,777 130,300,965
외환차익 861,342,932 861,342,932 - -
외화환산이익 (309,065,268) 4,759,254 - -
소계 1,218,631,092 2,522,647,749 487,920,756 752,357,027
비지배지분금융수익 비지배지분금융수익 - - 28,312,192 76,162,227
합계 252,037,506,681 389,564,852,520 16,495,257,853 18,344,549,484

23. 영업비용
(1) 당분기 및 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 10,505,853 17,029,233 1,757,848 6,608,423
대손상각비 - - (63,748) 563,379
단기매매금융자산처분손실 8,234,903 11,628,922 1,622,772 90,140,140
단기매매금융자산평가손실 - - (2,829,259) -
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 163,356,836 163,356,836 - -
지분법손실 24,357,418 1,325,194,801 14,697,999 41,339,656
외환차손 133,124 1,168,712,173 - -
외화환산손실 80,932 6,900,986 - -
기타투자비용 132,873,820 144,150,878 3,602,516 5,297,816
비지배지분금융비용 (19,546,300) 13,942,584,366 - -
합계 319,996,586 16,779,558,195 18,788,128 143,949,414

(2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 945,829,347 5,828,380,107 533,566,600 1,390,820,999
퇴직급여 236,231,055 450,180,599 128,426,555 252,306,697
복리후생비 58,304,296 173,338,628 39,262,214 121,611,110
세금과공과 34,123,130 106,142,020 10,189,660 45,314,740
임차료 34,576,579 105,625,324 33,155,881 100,795,643
보험료 2,700,178 8,049,142 2,794,108 8,327,542
용역비 463,537,402 1,102,849,926 243,591,922 642,559,133
접대비 29,269,800 99,085,206 56,368,610 144,555,214
감가상각비 18,272,576 33,031,493 5,056,736 14,747,807
무형자산상각비 3,300,000 9,900,000 3,300,000 5,500,000
사용권자산상각비 54,626,259 175,118,982 47,421,198 142,263,596
여비교통비 25,843,963 65,046,975 17,206,978 131,626,442
기타 15,095,994 53,491,820 14,433,384 49,730,510
합계 1,921,710,579 8,210,240,222 1,134,773,846 3,050,159,433

24. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외화환산이익 - - (15,342,039) 21,809,120
잡이익 - - - 1,778,862
합계 - - (15,342,039) 23,587,982


(2) 기타비용

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
외환차손 - - 110,674 217,805
외화환산손실 - - 10,538,700 18,803,391
수수료 177,841 3,887,072 773,378 4,060,048
잡손실 - 27,892,610 - 32,504,790
합계 177,841 31,779,682 11,422,752 55,586,034

25. 법인세비용
연결실체의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세비용의 평균유효세율은 22.38%이며, 전분기는 법인세비용의 평균유효세율은 21.80%입니다

26. 우발채무와 약정사항
(1)
지배기업이 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고
박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 408,000,000 가계대출


27. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
관계기업(*) 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리-모노고성장투자조합18호 -
우리글로벌블록체인투자조합19호 -
- 우리노틱신기술투자조합
- 우리고성장신기술투자조합16호
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스
㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지
최대주주 최대주주

(*) 당분기 중 우리-모노고성장투자조합18호, 우리글로벌블록체인투자조합19호가 신규 결성되어 특수관계자에 추가 되었으며, 전기 말 보유하고 있던 우리노틱신기술투자조합, 우리고성장신기술투자조합16호는 청산되어 특수관계자에서 제거 되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 특수관계자명 당분기 전분기
영업수익 영업비용 영업수익 영업비용
관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 96,760,544 - 157,711,125 -
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 27,337,895 - 35,531,847 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 29,651,934 - - -
우리글로벌블록체인투자조합19호 136,241,096 - - -
우리노틱신기술투자조합 22,743,734 - 34,784,131 -
우리고성장신기술투자조합16호 347,585,915 - 11,625,000 -
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 19,800,000 - 16,500,000
이완근 - 650,000,040 - 400,000,000
합계 660,321,118 669,800,040 239,652,103 416,500,000

(*) 경영진 보상은 주석 27.(5)에서 설명하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다
① 당분기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 44,636,560
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 15,584,547
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 39,916,065
우리글로벌블록체인투자조합19호 - 455,758,904
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 555,896,076


② 전기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942
우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 77,976,186

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 585,229,194 2,456,628,162 307,800,830 748,870,080
퇴직급여 240,298,875 410,344,029 107,616,975 193,211,057
합계 825,528,069 2,866,972,191 415,417,805 942,081,137

28. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 분기순손익에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
대손상각비 - 563,379
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 163,356,836 -
단기매매금융자산처분손실 - 90,140,140
퇴직급여 450,180,59 9 252,306,697
감가상각비 33,031,493 14,747,807
사용권자산상각비 175,118,982 142,263,596
이자비용 17,029,233 6,608,423
외화환산손실 6,900,986 18,803,391
무형자산상각비 9,900,000 5,500,000
지분법손실 1,325,194,801 41,339,656
비지배지분금융비용 13,942,584,366 -
법인세비용 80,513,991,659 3,324,595,980
대손충당금환입 (125,666,945) (130,300,965)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (408,739,163)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (342,543,608,568) (16,022,448,570)
단기매매금융자산처분이익 - (69,786,159)
단기매매금융자산평가이익 (680,627,912) (386,994,797)
지분법이익 - (4,753,226)
이자수익 (227,661,394) (196,570,474)
배당금수익 (1,523,610,000) (809,141,800)
비지배지분금융수익 - (76,162,227)
외화환산이익 (701,930,026) (21,809,120)
관계기업투자주식처분이익 (99,910,960) -
합계 (249,265,726,850) (14,229,837,432)

(2) 당분기 및 전분기 중 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
단기매매금융자산의 감소(증가) (749,717,400) 2,972,388,387
가계대출의 감소 352,000,000 170,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (13,561,689,248) (774,034,524)
미수금의 감소 86,848,375 127,930,599
선급금의 감소 - 65,504,790
선급비용의 감소(증가) (564,227,659) 5,977,784
예수금의 증가 45,102,852 33,977,015
선수수익의 증가 477,919,890 29,599,697
미지급비용의 증가(감소) 33,526,228 (340,784,496)
퇴직금의 지급 (2,403,510) -
복구충당부채의 감소 (45,000,000) -
합계 (13,927,640,472) 2,290,559,252


(3) 당분기 및 전반분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
리스부채에 대한 사용권자산 인식 1,574,572,605 -
복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 35,317,382 -

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
비지배지분부채 리스부채 비지배지분부채 리스부채
기초 3,693,995,253 50,857,939 4,226,864,615 223,101,717
재무현금흐름에서 생기는 변동
리스부채의 감소 - (141,564,248) - (128,503,460)
비지배지분 (12,897,808,456) - - -
그 밖의 변동
리스부채의 증가 - 1,574,572,605 - -
이자비용 - 16,424,422 - 5,239,132
이자의 지급 - (16,424,422) - (5,239,132)
비지배지분금융비용(수익) 13,942,584,366 - (76,162,227) -
기말 4,738,771,163 1,483,866,296 4,150,702,388 94,598,257


29. 금융위험관리
연결실체의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.

연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험
이자율위험은 시장
이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.


② 환위험
연결실체는 당분기말 현재 외화현금및현금성
자산 USD 59,573.19및 CNY 249,811.00와 외화채무증권 USD 21,100,000을 보유하고 있으며, 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험
연결실체는 재무상태표상 단기금융상품, 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 노출된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융자산 2,679,722,382 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 449,543,799,044 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,287,619,440 4,560,246,320
합계 455,511,140,866 98,714,310,682

연결실체는 금융자산에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다.시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기금융상품, 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당분기손익은 42,222,352천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 328,762천원이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험
연결실체는 채무불 이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 4,447,777,649 3,049,776,766
단기금융상품 24,590,000,000 21,250,000,000
기타유동자산 841,728,735 1,011,574,604
여신금융자산 403,920,000 752,400,000
기타비유동자산 228,814,058 23,872,141
합계 30,512,240,442 26,087,623,511

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분 합계금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 325,565,958 253,638,039 - 71,927,919 - -
리스부채 1,665,718,169 19,538,182 39,076,364 162,996,360 716,107,263 728,000,000
비지배지분부채 4,738,771,163 - - - 4,738,771,163 -


② 전기말

(단위:원)
구분 합계금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 226,481,760 127,777,199 95,750,941 2,953,620 - -
리스부채 51,499,178 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 -
비지배지분부채 3,693,995,253 - - - 3,693,995,253 -

(4) 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
부채 103,376,529,000 16,903,873,586
자본 392,738,930,126 112,560,467,868
부채비율 26.32% 15.02%

(5) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치
측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 2,679,722,382 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 449,543,799,044 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 3,287,619,440 -
소계 452,223,521,426 3,287,619,440 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 4,448,021,389
단기금융상품 - - 24,590,000,000
기타유동자산 - - 841,728,735
여신금융자산 - - 403,920,000
기타비유동자산 - - 228,814,058
소계 - - 30,512,484,182
금융자산 합계 452,223,521,426 3,287,619,440 30,512,484,182
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채 4,738,771,163 - -
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 325,565,958
리스부채 - - 1,483,866,296
소계 - - 1,809,432,254
금융부채 합계 4,738,771,163 - 1,809,432,254

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위: 원)
구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치
측정-지분상품
상각후원가측정
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 1,249,377,070 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 92,904,687,292 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 -
소계 94,154,064,362 4,560,246,320 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 3,049,823,376
단기금융상품 - - 21,250,000,000
기타유동자산 - - 1,011,574,604
여신금융자산 - - 752,400,000
기타비유동자산 - - 23,872,141
소계 - - 26,087,670,121
금융자산 합계 94,154,064,362 4,560,246,320 26,087,670,121
공정가치로 측정되는 금융부채 :
비지배지분부채 3,693,995,253 - -
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 226,481,760
리스부채 - - 50,857,939
소계 - - 277,339,699
금융부채 합계 3,693,995,253 - 277,339,699

② 공정가치서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)

③ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계
당분기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산 1,321,541,760 1,358,180,622 - 2,679,722,382
당기손익-공정가치측정금융자산 9,702,321,538 - 439,841,477,506 449,543,799,044
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,287,619,440 - - 3,287,619,440
합계 14,311,482,738 1,358,180,622 439,841,477,506 455,511,140,866
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채 - - 4,738,771,163 4,738,771,163
전기말:
공정가치로 측정되는 금융자산
단기매매금융자산 13,563,600 1,235,813,470 - 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 - - 92,904,687,292 92,904,687,292
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,560,246,320 - - 4,560,246,320
합계 4,573,809,920 1,235,813,470 92,904,687,292 98,714,310,682
공정가치로 측정되는 금융부채
비지배지분부채 - - 3,693,995,253 3,693,995,253

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용 가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
한편, 연결실체는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다.

④ 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동
공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 다음과 같습니다.
1) 반복적인 측정치의 수준 2의 변동내역

(단위:원)
구분 당분기 전분기

기초

1,235,813,470 3,755,957,069

취득

- -

처분

- (2,905,686,368)

평가

122,367,152 159,256,597

기말

1,358,180,622 1,009,527,298


2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위:원)
구분 당분기 전분기
기초 92,904,687,292 53,742,030,967
매입 38,998,293,258 3,189,708,140
매도 (882,507,688) (2,006,934,453)
평가손익 338,816,454,274 16,022,448,570
환산손익 697,170,772 -
수준 3으로부터의 이동(*) (30,692,620,402) -
기말 439,841,477,506 70,947,253,224

(*) 당분기 중 연결실체의 Huuuge Inc. 주식은 폴란드 바르샤바 증권거래소에 상장되었으며 측정일에 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격을 사용하여 공정가치 산출하였으므로 수준3에서 수준1로 대체되었습니다.

⑤ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계에 수준 2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 원)

구분

평가금액 가치평가기법(*) 투입변수
단기매매금융자산:
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,358,180,622 현금흐름할인모형
시장가치법
할인율

(*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.

2) 전기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법(*) 투입변수
단기매매금융자산:
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 1,235,813,470 현금흐름할인모형
시장가치법
할인율

(*) 수준 2의 금융상품의 주된 평가기법은 현금흐름할인모형 등이며 연결실체는 이러한 평가기법을 기초로 평가한 수탁 금융기관의 평가가액을 공정가치로 산정하고 있습니다.

⑥ 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 금융상품의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법 투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수의 범위

당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85%
㈜유비온 1,262,306,802 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 9,800~9,970
동화일렉트로라이트㈜ 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67
두나무㈜ 378,881,280,000 현금흐름할인모형 할인율, 성장율 할인율, 성장율 15.57%
네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22%
Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99
PSR PSR 15.65
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40%
데이원컴퍼니㈜(*3) 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
(유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62
PSR PSR 1.09
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*1) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00%
㈜엔라이즈(Series A) 2,999,595,174 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.92%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 19.30%
㈜엔라이즈(Series B)(*2) 770,018,808 현금흐름할인모형 할인율 할인율 14.70%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 19.30%
㈜네오엔비즈(*4) 14,465,878 - - - -
Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 1,303,390,000 - - - -
aXiomatic LLC 696,869,490 유사기업비교법 PSR PSR 7.92
㈜엔큐라젠 (*2) 1,000,061,426 - - - -
㈜이노션테크(*2) 750,000,000 - - - -
에이티유 이스포츠 그로쓰2호(*2) 3,000,000,000 - - - -
Nifty Games, Inc(*2) 2,232,799,118 - - - -
Comunix Ltd(*2) 2,232,441,144 - - - -
오아㈜(*2) 1,000,005,000 - - - -
(주)컴퍼니블루(*2) 399,999,964 - - - -
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호(*2) 3,500,000,000 - - - -
1939Games(*2) 1,766,400,000 - - - -
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*2) 23,698,000,000 - - - -
합계 439,841,477,506

(*1) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.
(*2) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.
(*3) 당분기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*4) 당사 내부 평가규정에 검토한 결과 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)

구분

평가금액 가치평가기법 투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수

유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수의 범위

당기손익-공정가치측정금융자산:
에스엠신용정보㈜ 834,720,000 현금흐름할인모형 할인율 할인율 11.85%
Huuuge Inc. 30,692,620,402 이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 51.01%
현금흐름할인모형 할인율 할인율 8.70%
㈜유비온 468,368,292 유사매각거래비교법 유사매각거래가 일별 주가 스프레드 3,150~4,100
동화일렉트로라이트㈜(*1) 370,150,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.67
두나무㈜ 40,695,407,400 현금흐름할인모형 할인율, 성장율 할인율, 성장율 15.48%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 76.57%
네오사피엔스㈜ 1,470,944,196 유사기업비교법 PBR PBR 1.31
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
㈜아이지넷 2,733,728,509 유사기업비교법 PBR PBR 5.81
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 36.90%
Xian life Limited 640,612,728 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.22%
Survios Inc. 1,452,273,075 유사기업비교법 PBR PBR 3.99
PSR PSR 15.65
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 38.40%
패스트캠퍼스㈜ 1,083,582,990 현금흐름할인모형 할인율 할인율 12.40%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
람다256㈜ 4,610,595,888 유사기업비교법 PBR PBR 2.78
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 39.00%
(유)슈페리어옵틱스 16,237,316 유사기업비교법 PBR PBR 1.62
PSR PSR 1.09
에이티유 이스포츠 그로쓰1호(*2) 1,121,000,000 유사기업비교법 PBR PBR 1.95
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 34.56%~39.00%
㈜엔라이즈(Series A) 3,067,410,818 현금흐름할인모형 할인율 할인율 13.41%
이항모형 주가변동성, 할인율 등 주가변동성 35.30%
㈜엔라이즈(Series B)(*3) 865,560,000 - - - -
㈜네오엔비즈(*4) 14,465,878 - - - -
Argonautic Benson Hill SP Fund(*3) 1,208,680,000 - - - -
㈜플렉시코퍼레이션 882,507,688 회수가능가치 가상자산시세 가상자산시세 1~706.3
aXiomatic LLC 675,822,112 유사기업비교법 PSR PSR 7.92
합계 92,904,687,292

(*1) 전기 중 파낙스이텍㈜에서 동화일렉트로라이트㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*2) 에이티유 이스포츠 그로쓰1호는 순자산공정가치로 측정하였으며, 보유중인 금융자산의 가치평가 기법과 투입변수입니다.
(*3) 동 금융상품은 취득일로부터 1년 이상 경과하지 아니하였으며, 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.
(*4) 당사 내부 평가규정에 검토한 결과 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 보아 취득원가를 공정가치의 적절한 추정치로 사용하였습니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제26(당)기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제25(전)기 2020년 12월 31일 현재
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 제26(당) 3분기말 제25(전) 기말
자 산
I. 유동자산 30,399,687,506 26,026,158,525
1. 현금및현금성자산 (주4,5,6,29,30) 4,321,183,129 2,767,262,329
2. 단기금융상품 (주4,6,30) 22,000,000,000 21,000,000,000
3. 단기매매금융자산 (주4,7,30) 2,679,722,382 1,249,377,070
4. 기타유동자산 (주4,8,30) 1,398,781,995 1,009,519,126
II. 비유동자산 461,561,604,020 98,762,816,664
1. 여신금융자산 (주4,8,27,30) 403,920,000 752,400,000
2. 신기술금융자산 (주4,9,30) 455,196,487,570 92,684,657,883
당기손익-공정가치측정금융자산 445,596,487,570 88,095,915,508
종속기업및관계기업투자 9,600,000,000 4,588,742,375
3. 종속기업투자 (주10) 257,306,428 257,306,428
4. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 (주4,11,30) 3,287,619,440 4,560,246,320
5. 유형자산 (주12,14) 1,807,873,478 94,843,133
6. 무형자산 (주13) 379,670,900 389,570,900
7. 기타비유동자산 (주4,8,30) 228,726,204 23,792,000
자 산 총 계 491,961,291,526 124,788,975,189
부 채
I. 유동부채 11,140,881,804 613,266,468
1. 기타유동부채 (주4,15,30) 1,069,150,826 438,082,056
2. 유동성리스부채 (주4,14,30) 218,181,153 50,124,735
3. 유동성복구충당부채 (주16) - 44,699,899
4. 당기법인세부채 (주26) 9,853,549,825 80,359,778
II. 비유동부채 87,664,879,271 12,365,122,826
1. 순확정급여부채 (주17) 4,372,386,299 302,772,240
2. 리스부채 (주4,14,30) 1,265,685,143 733,204
3. 복구충당부채 (주16) 35,622,092 -
4. 이연법인세부채 (주26) 81,991,185,737 12,061,617,382
부 채 총 계 98,805,761,075 12,978,389,294
자 본
I. 자본금 (주1, 18) 42,000,000,000 42,000,000,000
II. 자본잉여금 (주18) 11,242,071,695 11,242,071,695
III. 기타자본항목 (주19) (3,031,748,221) (3,031,748,221)
IV. 기타포괄손익누계액 (주11,20) 1,324,778,677 2,317,427,643
V. 이익잉여금 (주21) 341,620,428,300 59,282,834,778
자 본 총 계 393,155,530,451 111,810,585,895
부 채 및 자 본 총 계 491,961,291,526 124,788,975,189
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 제26(당)기 3분기 제25(전)기 3분기
3개월 누 적 3개월 누 적
I. 영업수익(주4,23,28) 252,107,461,166 375,716,853,168 16,496,960,111 18,361,685,717
II. 영업비용(주4,24,28) 2,186,457,238 9,568,819,854 1,099,731,705 3,034,476,501
투자비용 314,971,412 1,504,427,058 4,090,129 102,609,758
일반관리비 1,871,485,826 8,064,392,796 1,095,641,576 2,931,866,743
III. 영업이익 249,921,003,928 366,148,033,314 15,397,228,406 15,327,209,216
IV. 영업외손익(주25) (118,260) (31,295,136) (16,068,908) (25,604,710)
기타수익 - - (15,348,908) 10,501,880
기타비용 118,260 31,295,136 720,000 36,106,590
V. 법인세비용차감전순이익 249,920,885,668 366,116,738,178 15,381,159,498 15,301,604,506
VI. 법인세비용(주26) 54,852,927,905 80,902,976,603 3,389,520,134 3,335,399,039
VII. 분기순이익(주22) 195,067,957,763 285,213,761,575 11,991,639,364 11,966,205,467
VIII. 기타포괄손익 (418,773,782) (3,868,817,019) 754,826,819 (364,360,132)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - -
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 (418,773,782) (3,868,817,019) 754,826,819 (364,360,132)
확정급여제도의 재측정요소 - (2,876,168,053) - (1,506,940,453)
기타포괄-공정가치측정지분상품평가손익 (418,773,782) (992,648,966) 754,826,819 1,142,580,321
IX. 분기총포괄이익 194,649,183,981 281,344,944,556 12,746,466,183 11,601,845,335
X. 주당손익(주22)
보통주기본주당이익 2,505 3,663 157 157
보통주희석주당이익 2,505 3,663 157 157
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

분 기 자 본 변 동 표

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계
2020.01.01 (전기초) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) (257,255,614) 32,392,446,865 75,254,652,116
분기총포괄손익: 
분기순이익 - - - - 11,966,205,467 11,966,205,467
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (1,506,940,453) (1,506,940,453)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - 1,142,580,321 - 1,142,580,321
2020.09.30 (전분기말) 42,000,000,000 4,992,146,133 (3,872,685,268) 885,324,707 42,851,711,879 86,856,497,451
2021.01.01 (당기초) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 2,317,427,643 59,282,834,778 111,810,585,895
분기총포괄손익:
분기순이익 - - - - 285,213,761,575 285,213,761,575
확정급여제도의 재측정요소 - - - - (2,876,168,053) (2,876,168,053)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 - - - (992,648,966) - (992,648,966)
2021.09.30 (당분기말) 42,000,000,000 11,242,071,695 (3,031,748,221) 1,324,778,677 341,620,428,300 393,155,530,451
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

분 기 현 금 흐 름 표

제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사 (단위:원)
과 목 제26(당)기 3분기 제25(전)기 3분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름 7,376,404,615 2,319,427,890
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주29) 613,376,133 1,303,337,337
분기순이익 285,213,761,575 11,966,205,467
손익조정 (269,820,361,147) (14,178,345,449)
운전자본의 증감 (14,780,024,295) 3,515,477,319
이자수취 205,732,922 210,492,085
이자지급 (16,424,422) (5,239,132)
배당금수취 6,682,733,382 809,045,000
법인세환급(납부) (109,013,400) 1,792,600
II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,680,919,567) (3,068,577,000)
단기금융상품의 감소 21,000,000,000 20,000,000,000
단기금융상품의 증가 (22,000,000,000) (23,000,000,000)
관계기업투자의 취득 (4,800,000,000) -
관계기업투자의 처분 411,055,233 -
유형자산의 취득 (265,218,800) (12,672,000)
무형자산의 취득 - (66,000,000)
보증금의 감소 185,874,000 10,095,000
보증금의 증가 (212,630,000) -
III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (주29) (141,564,248) (128,503,460)
리스부채의 감소 (141,564,248) (128,503,460)
IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 - 8,723,018
V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 1,553,920,800 (868,929,552)
VI. 분기초의 현금및현금성자산 (주5) 2,767,262,329 4,136,094,829
VII. 분기말의 현금및현금성자산 (주5) 4,321,183,129 3,267,165,277
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석
제26(당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제25(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
우리기술투자 주식회사

1. 회사의 개요
우리기술투자 주식회사(이하 "당사")는 1996년 12월에 설립되어 2000년 6월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 본사소재지는 서울시 강남구 테헤란로 528입니다. 당사는 여신전문금융업법상 신기술사업금융업, 시설대여업 및 할부금융업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

당사의 당분기말 현재의 자본금은 보통주 42,000,000천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
이정훈 15,960,000 19.00
이완근 840,000 1.00
홍은희 731,047 0.87
이정선 840,000 1.00
유수림 30,000 0.04
㈜신성이엔지 7,560,000 9.00
기타 58,038,953 69.09
합계 84,000,000 100.00

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용

주식회사 우리기술투자의 재무제표는 '주식회사등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계

개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.

개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.

- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.

- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.

- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제

이 개정사항은 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.


중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 별도재무제표와 동일합니다.

4. 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 및 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 4,321,183,129 - - 4,321,183,129
단기금융상품 - 22,000,000,000 - - 22,000,000,000
단기매매금융자산 2,679,722,382 - - - 2,679,722,382
기타유동자산 - 824,922,708 - - 824,922,708
여신금융자산 - 403,920,000 - - 403,920,000
당기손익-공정가치측정금융자산 445,596,487,570 - - - 445,596,487,570
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 3,287,619,440 - 3,287,619,440
기타비유동자산 - 228,726,204 - - 228,726,204
합계 448,276,209,952 27,778,752,041 3,287,619,440 - 479,342,581,433
금융부채 :
기타유동부채 - - - 320,588,209 320,588,209
유동성 리스부채 - - - 218,181,153 218,181,153
비유동 리스부채 - - - 1,265,685,143 1,265,685,143
합계 - - - 1,804,454,505 1,804,454,505


② 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 지분상품
상각후원가측정
금융부채
합계
금융자산 :
현금및현금성자산 - 2,767,262,329 - - 2,767,262,329
단기금융상품 - 21,000,000,000 - - 21,000,000,000
단기매매금융자산 1,249,377,070 - - - 1,249,377,070
기타유동자산 - 999,312,069 - - 999,312,069
여신금융자산 - 752,400,000 - - 752,400,000
당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - - - 88,095,915,508
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - - 4,560,246,320 - 4,560,246,320
기타비유동자산 - 23,792,000 - - 23,792,000
합계 89,345,292,578 25,542,766,398 4,560,246,320 - 119,448,305,296
금융부채 :
기타유동부채 - - - 220,904,117 220,904,117
유동성 리스부채 - - - 50,124,735 50,124,735
비유동 리스부채 - - - 733,204 733,204
합계 - - - 271,762,056 271,762,056

(2) 당분기 및 전분 기 중 금융상품 범주별 세전포괄손익의 내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 이자수익(비용) 배당수익 손상환입 기타손익 기타포괄손익(*)
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 22,513,213,371 343,060,879,644 - 1,523,610,000 - 696,710,000 -
상각후원가 측정 금융자산 - - 220,295,228 - 125,666,945 (306,918,257) -
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - - - - - (1,272,626,880)
합계 22,513,213,371 343,060,879,644 220,295,228 1,523,610,000 125,666,945 389,791,743 (1,272,626,880)
금융부채
상각후원가측정금융부채 - - (16,424,422) - - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.


② 전분기

(단위:원)
구분 처분손익 평가손익 이자수익(비용) 배당수익 손상환입 기타손익 기타포괄손익(*)
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산 388,385,182 16,409,443,367 - 809,141,800 - - -
상각후원가 측정 금융자산 - - 189,740,058 - 129,737,586 8,723,018 -
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 - - - - - - 1,464,846,565
합계 388,385,182 16,409,443,367 189,740,058 809,141,800 129,737,586 8,723,018 1,464,846,565
금융부채
상각후원가측정금융부채 - - (5,239,132) - - - -

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

5. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
보유현금 243,740 46,610
MMDA 등 4,320,939,389 2,767,215,719
합계 4,321,183,129 2,767,262,329



6
. 단기금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
종류 당분기말 전기말
정기예금 22,000,000,000 21,000,000,000


(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 단기금융상품은 없습니다.

7 . 단기매매금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
지분증권 1,321,541,760 13,563,600
수익증권 1,358,180,622 1,235,813,470
합계 2,679,722,382 1,249,377,070


(2) 당분기 및 전분기 중 단기매매금융자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기

기초금액

1,249,377,070 3,962,957,069

취득

2,464,579,600 309,491,600

처분

(1,714,862,200) (3,302,233,968)

평가(*)

680,627,912 386,994,797

기말금액

2,679,722,382 1,357,209,498

(*) 단기매매금융자산의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 영업수익(비용)으로 표시하고있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 단기매매금융자산의 세부내역은 다음과 같습니 다.
① 당분기말

(단위: 주, 원)
구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
현대중공업 1,424 85,440,000 164,472,000 164,472,000
일진하이솔루스 920 31,556,000 67,160,000 67,160,000
SK바이오사이언스 2,000 130,000,000 541,000,000 541,000,000
디앤디플랫폼리츠 81,517 407,585,000 430,409,760 430,409,760
SK리츠 10,000 50,000,000 59,800,000 59,800,000
원준 880 57,200,000 57,200,000 57,200,000
아스플로 60 1,500,000 1,500,000 1,500,000
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 681,749,133좌 700,000,000 1,358,180,622 1,358,180,622
합계 1,463,281,000 2,679,722,382 2,679,722,382


② 전기말

(단위: 주, 원)
구분 소유주식수 취득원가 공정가치 장부가액
포인트모바일(주) 254 3,810,000 13,563,600 13,563,600
I-MAP 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 제1호 681,749,133좌 700,000,000 1,235,813,470 1,235,813,470
합계 703,810,000 1,249,377,070 1,249,377,070

8. 여신금융자산 및 기타자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
일반자금금융자산 가계대출 408,000,000 760,000,000
대손충당금 (4,080,000) (7,600,000)
합계 403,920,000 752,400,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
유동 비유동 유동 비유동
미수금 415,361,818 - 502,210,193 -
차감: 대손충당금 (380,068,233) - (502,210,193) -
미수수익 69,549,357 - 56,355,288 -
차감: 대손충당금 (12,234) - (17,219) -
단기대여금 700,000,000 - 700,000,000 -
차감: 대손충당금 (3,500,000) - (3,500,000) -
선급비용 573,859,287 - 10,207,057 -
보증금 23,592,000 228,726,204 246,474,000 23,792,000
합계 1,398,781,995 228,726,204 1,009,519,126 23,792,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 여신금융자산 및 기타자산의 연령별 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 408,000,000 - - - - (4,080,000) 403,920,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 415,361,818 - - - - (380,068,233) 35,293,585
미수수익 69,549,357 - - - - (12,234) 69,537,123
보증금 252,318,204 - - - - - 252,318,204
합계 1,845,229,379 - - - - (387,660,467) 1,457,568,912


② 전기말

(단위:원)
구분 만기미도래채권 만기경과채권 대손충당금 장부가액
3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과
가계대출 760,000,000 - - - - (7,600,000) 752,400,000
단기대여금 700,000,000 - - - - (3,500,000) 696,500,000
미수금 502,210,193 - - - - (502,210,193) -
미수수익 56,355,288 - - - - (17,219) 56,338,069
보증금 270,266,000 - - - - - 270,266,000
합계 2,288,831,481 - - - - (513,327,412) 1,775,504,069


(4) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
기업대출 - 1,500,000 - (1,500,000) -
가계대출 7,600,000 - - (3,520,000) 4,080,000
기타자산 505,727,412 - - (122,146,945) 383,580,467
합계 513,327,412 1,500,000 - (127,166,945) 387,660,467

② 전분기

(단위:원)
구분 기초 설정 제각 환입 기말
가계대출 10,000,000 - - (1,700,000) 8,300,000
기타자산 630,260,024 563,379 - (128,600,965) 502,222,438
합계 640,260,024 563,379 - (130,300,965) 510,522,438

9. 신기술금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분(*1) 당분기말 전기말
시장성 있는 유가증권 9,702,321,538 -
시장성 없는 유가증권 435,894,166,032 88,095,915,508
합계 445,596,487,570 88,095,915,508

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.

② 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
기초 88,095,915,508 49,519,872,781
취득 38,977,706,652 2,000,316,000
처분 (24,554,096,322) (2,006,934,453)
평가손익 342,380,251,732 16,022,448,570
환산손익 696,710,000 -
기말 445,596,487,570 65,535,702,898

③ 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)
구 분 당분기말 전기말
주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액
Huuuge Inc. 801,646 0.95 946,942,430 9,702,321,538 9,702,321,538 -
합 계 946,942,430 9,702,321,538 9,702,321,538 -

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 1,262,306,802 1,262,306,802
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜(*2) 2,565,000 7.61 5,642,995,556 378,881,280,000 378,881,280,000
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 310,017 1.20 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091
데이원컴퍼니㈜(*3) 139,500 1.33 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 66,667 2.58 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,769,613,982 3,769,613,982
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund(*4) 10,000 20.08 1,208,680,000 1,303,390,000 1,303,390,000
㈜엔큐라젠 68,138 1.67 1,000,061,426 1,000,061,426 1,000,061,426
㈜이노션테크 6,000 6.25 750,000,000 750,000,000 750,000,000
에이티유 이스포츠 그로쓰2호 3,000 12.93 3,000,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000
Nifty Games, Inc 273,980 1.60 2,232,799,118 2,232,799,118 2,232,799,118
Comunix Ltd 3,344 1.33 2,232,441,144 2,232,441,144 2,232,441,144
오아㈜ 66,667 1.07 1,000,005,000 1,000,005,000 1,000,005,000
㈜컴퍼니블루(*5) 5,716 40.00 399,999,964 399,999,964 399,999,964
미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합1호 3,500 17.50 3,500,000,000 3,500,000,000 3,500,000,000
1939 Games 234,267 6.93 1,766,400,000 1,766,400,000 1,766,400,000
Argonautic Ventures Exit+ Fund I SP(*4) 200,000 90.87 23,096,000,000 23,698,000,000 23,698,000,000
합계 64,278,481,727 435,894,166,032 435,894,166,032

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기말 부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.
(*2) 두나무㈜ 공정가치 측정 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 가상자산 거래소를 운영하는 두나무㈜의 주요 영업수익이 가상자산 거래량에 영향을 받고 있습니다. 최근 거래량이 급증하여 이러한 변동이 당사 재무상태 및 재무성과 등에 영향을 미치는 사항에 대하여 지속적으로 검토하고 있으며, 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
(*3) 당분기 중 패스트캠퍼스㈜에서 데이원컴퍼니㈜로 사명을 변경하였습니다.
(*4) 지분율이 20%이상이나 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 참여주식(의결권이 없는 수익증권의 형태)을 취득하였고, 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.
(*5) 지분율이 20%이상이나 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.

2) 전기말

(단위: 주, 원)
구분(*1) 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액
에스엠신용정보㈜ 60,000 4.84 900,000,000 834,720,000 834,720,000
㈜유비온 127,562 3.79 1,154,677,742 468,368,292 468,368,292
동화일렉트로라이트㈜ 50,000 0.41 1,150,000,000 370,150,000 370,150,000
두나무㈜ 2,565,000 7.62 5,642,995,556 40,695,407,400 40,695,407,400
Huuuge Inc. 801,646 4.93 4,734,712,152 30,692,620,402 30,692,620,402
네오사피엔스㈜ 1,665 10.89 1,500,493,230 1,470,944,196 1,470,944,196
㈜아이지넷 198,700 12.02 1,500,012,000 2,733,728,509 2,733,728,509
Xian life Limited 291,718 1.39 3,420,000,000 640,612,728 640,612,728
Survios Inc. 310,017 1.21 2,332,892,956 968,183,091 968,183,091
패스트캠퍼스㈜ 139,500 1.41 1,004,820,546 1,083,582,990 1,083,582,990
람다256㈜ 66,667 2.90 2,000,010,000 1,844,243,888 1,844,243,888
(유)슈페리어옵틱스 10,000 3.33 50,000,000 16,237,316 16,237,316
에이티유 이스포츠 그로쓰1호 1,000 4.95 1,000,000,000 1,121,000,000 1,121,000,000
㈜엔라이즈 7,362 14.80 2,421,727,167 3,932,970,818 3,932,970,818
㈜네오엔비즈 54,383 7.93 14,465,878 14,465,878 14,465,878
Argonautic Benson Hill SP Fund(*2) 10,000 20.08 1,208,680,000 1,208,680,000 1,208,680,000
합계 30,035,487,227 88,095,915,508 88,095,915,508

(*1) 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산 중 장부금액이 전기부터 "0"인 피투자회사는 제외하였습니다.
(*2) 지분율이 20%이상이나 유한책임 조합원(LP)으로 자본이익을 목적으로 참여주식(의결권이 없는 수익증권의 형태)을 취득하였고, 기준서 1028호 지분법 면제 규정에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 회계처리 하였습니다.

(2) 종속기업및관계기업투자

① 당분기말 및 전기말 현재 종속기업및관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 회사명 소재지 업종 사용
재무제표일
당분기말 전기말
지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액
관계기업 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.85 2,300,000,000 9.85 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.49 500,000,000 9.49 500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 14.37 2,000,000,000 - -
우리글로벌 블록체인 투자조합19호(*2) 한국 신기술사업 투자 9월30일 9.46 2,800,000,000 - -
우리노틱 신기술 투자조합(*1) 한국 신기술사업 투자 9월30일 - - 5.17 280,144,273
우리고성장 신기술 투자조합16호(*2) 한국 신기술사업 투자 9월30일 - - 1.00 31,000,000
종속기업 우리글로벌 블록체인 투자조합15호(*3) 한국 신기술사업 투자 9월30일 28.57 2,000,000,000 28.57 1,477,598,102
합계 9,600,000,000 4,588,742,375

(*1) 당사는 지분율이 20%미만이나 공동업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당사는 지분율이 20%미만이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 의사결정기구 및 정책결정과정에 참여하므로, 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당사는 지분율이 50%이하이나 단독업무집행조합원으로 조합규약 상 변동이익의 노출정도와 해임권의 강도를 고려하여 지배하는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

당분기 및 전분기 중 종속기업및관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 손상 및 환입 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 2,000,000,000 - - 2,000,000,000
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 - 2,800,000,000 - - 2,800,000,000
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - (31,000,000) - -
우리노틱 신기술 투자조합 280,144,273 - (280,144,273) - -
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1,477,598,102 - - 522,401,898 2,000,000,000
합계 4,588,742,375 4,800,000,000 (311,144,273) 522,401,898 9,600,000,000


2) 전분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 처분 손상 및 환입 기말
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 2,300,000,000 - - - 2,300,000,000
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 500,000,000 - - - 500,000,000
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 - - - 31,000,000
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 - - - 300,000,000
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 - - - 2,000,000,000
합계 5,131,000,000 - - - 5,131,000,000

③ 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 13호 21,542,784,265 4,582,890 1,344,071 (10,982,571,426) (10,982,571,426)
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합 14호 4,494,004,623 2,399,131 403,980 (2,345,320,738) (2,345,320,738)
우리-모노 고성장 투자조합18호 13,851,595,037 3,028,075 1,339,744 (65,033,038) (65,033,038)
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 29,481,630,873 6,275,032 17,871,969 (124,644,159) (124,644,159)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 6,637,695,958 3,416,329 19,623,079,115 19,519,618,112 19,519,618,112


2) 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합13호 32,528,167,964 7,395,163 2,366,310,619 1,912,489,027 1,912,489,027
우리타이러스 글로벌핀테크 투자조합14호 6,840,511,301 3,585,071 41,983,294 (62,587,584) (62,587,584)
우리고성장 신기술 투자조합16호 3,257,655,997 3,105,725 640,158,816 570,651,583 570,651,583
우리노틱 신기술 투자조합 5,419,825,577 3,702,971 63,483,333 (254,647,960) (254,647,960)
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 5,176,661,770 5,068,415 471,822,606 (746,017,107) (746,017,107)

(3) 조합출자금
① 조합출자금은 업무집행조합원으로 출자한 출자금으로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 최초 회사출자액
(*1)
조합출자총액
(*1)
전기말
회사출자액
당분기말
회사출자액
결성일 존속기간 비고
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호(*2) 2,300,000,000 23,358,200,000 2,300,000,000 2,300,000,000 2018.03.05 4년 신기술금융자산
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호(*2) 500,000,000 5,267,000,000 500,000,000 500,000,000 2018.05.29 4년 신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 2,000,000,000 7,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2018.07.23 5년 신기술금융자산
우리-모노 고성장 투자조합18호 2,000,000,000 13,913,600,000 - 2,000,000,000 2021.04.28 5년 신기술금융자산
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 2,800,000,000 29,600,000,000 - 2,800,000,000 2021.07.09 5년 신기술금융자산
우리노틱 신기술 투자조합 300,000,000 5,800,000,000 300,000,000 - 2019.06.27 5년 신기술금융자산
우리고성장 신기술 투자조합16호 31,000,000 3,100,000,000 31,000,000 - 2018.12.06 5년 신기술금융자산

( *1) 회사출자액과 조합출자총액은 최초 출자액입니다.
( *2) 당분기 중 임시조합원총회 결과 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호, 우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 존속기간을 각 1년씩 연장하였습니다.

② 상기 조합은 규약에 의거, 조합의 청산시까지 조합원에게 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금이 조합의 납입출자금 총액에 미달할 경우에는 손실금 충당에 대한 규정을 두고 있으며, 조합에 대한 손실금 충당규정은 다음과 같습니다.

구분 충당우선순위 내용
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리-모노 고성장 투자조합18호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 1순위 조합원 납입출자비율에 따라 충당

③ 업무집행조합원은 조합의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 배당금, 관리보수 및 성과보수를 지급받는 바, 당분기 및 전분기 중 조합으로부터 수령한 관리보수 및 배당금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
관리보수 성과보수 배당금 관리보수 배당금
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합13호 96,760,544 - - 157,711,125 -
우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합14호 27,337,895 - - 35,531,847 -
우리글로벌 블록체인 투자조합15호 98,391,933 - 5,159,123,382 104,882,102 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 29,651,934 - - - -
우리글로벌 블록체인 투자조합19호 136,241,096 - - - -
우리노틱 신기술 투자조합 17,392,066 5,351,668 - 34,784,131 -
우리고성장 신기술 투자조합16호 11,625,000 335,960,915 - 11,625,000 -
합계 417,400,468 341,312,583 5,159,123,382 344,534,205 -

10. 종속기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 회사명 소재지 사용 재무제표일 당분기말 전기말
지분율 장부금액 지분율 장부금액
종속기업 Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 중국 상해 9월 30일 100% 257,306,428 100% 257,306,428


(2)
당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 손상 기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD(*) 257,306,428 - - 257,306,428

(*) Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD에서 지속적인 영업손실이 발생하는 등 손상의 객관적인 증거가 있다고 판단되어 당사는 동 주식에 대한 손상평가를 수행하였습니다. 전기말 순공정가치를 회수가능액으로 산정하였으며, 전기 중 회수가능액과 장부금액의 차이인 324,051천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

② 전분기

(단위:원)
회사명 기초 취득 손상 기말
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 581,357,253 - - 581,357,253

(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 134,247,009 2,721,488 78,195 (143,777,422) (125,780,907)


② 전기말

(단위 : 원)
회사명 자산총계 부채총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD 258,685,942 1,379,514 236,382 (157,380,616) (150,766,499)

11. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품
(1) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
기초 4,560,246,320 1,259,370,350
평가 (1,272,626,880) 1,464,846,565
기말 3,287,619,440 2,724,216,915

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 중 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.65% 1,589,185,240 3,287,619,440 3,287,619,440 1,698,434,201

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

② 전기말

(단위:원)
구분 주식수(주) 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 기타포괄손익누계액(*)
㈜신성이엔지 1,325,653 0.66% 1,589,185,240 4,560,246,320 4,560,246,320 2,971,061,080

(*) 법인세 차감 전 금액입니다.

12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (139,372,732) 6,616,392
집기비품 300,897,400 (40,652,754) 260,244,646
사용권자산 1,678,093,561 (137,081,121) 1,541,012,440
합계 2,124,980,085 (317,106,607) 1,807,873,478


② 전기말

(단위:원)
구분 취득가액 감가상각누계액 순장부금액
차량운반구 145,989,124 (127,463,225) 18,525,899
집기비품 303,660,320 (287,512,488) 16,147,832
사용권자산 439,538,990 (379,369,588) 60,169,402
합계 889,188,434 (794,345,301) 94,843,133

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 18,525,899 - (11,909,507) 6,616,392 145,989,124 (139,372,732)
집기비품(*) 16,147,832 265,218,800 (21,121,986) 260,244,646 300,897,400 (40,652,754)
사용권자산(*) 60,169,402 1,655,962,020 (175,118,982) 1,541,012,440 1,678,093,561 (137,081,121)
합계 94,843,133 1,921,180,820 (208,150,475) 1,807,873,478 2,124,980,085 (317,106,607)

(*) 당분기 중 취득가액 267,982천원(장부가액 0원)의 집기비품 및 417,407천원(장부가액 0원)의 사용권자산이 제각되었습니다

② 전분기

(단위:원)
구분 기초 취득 감가상각 기말 취득가액 감가상각누계액
차량운반구 34,405,242 - (11,909,507) 22,495,735 145,989,124 (123,493,389)
집기비품 7,401,032 12,672,000 (2,838,300) 17,234,732 303,660,320 (286,425,588)
사용권자산 249,854,196 - (142,263,596) 107,590,600 439,538,990 (331,948,390)
합계 291,660,470 12,672,000 (157,011,403) 147,321,067 889,188,434 (741,867,367)

13. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (65,169,500) - 47,300,000
합계 753,418,330 (65,169,500) (308,577,930) 379,670,900


② 전기말

단위:원)
구분 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 순장부금액
회원권 640,948,830 - (308,577,930) 332,370,900
소프트웨어 112,469,500 (55,269,500) - 57,200,000
합계 753,418,330 (55,269,500) (308,577,930) 389,570,900

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 57,200,000 - (9,900,000) 47,300,000
합계 389,570,900 - (9,900,000) 379,670,900


② 전분기

(단위:원)
구분 기초 취득 상각 기말
회원권 332,370,900 - - 332,370,900
소프트웨어 - 66,000,000 (5,500,000) 60,500,000
합계 332,370,900 66,000,000 (5,500,000) 392,870,900

14. 리스
(1) 사용권자산
투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다(주석
12. 참조).

당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
건물 차량 합계 건물 차량 합계
기초 31,475,941 28,693,461 60,169,402 157,379,703 92,474,493 249,854,196
취득 1,485,018,118 170,943,902 1,655,962,020 - - -
감가상각 (120,508,979) (54,610,003) (175,118,982) (94,427,822) (47,835,774) (142,263,596)
기말 1,395,985,080 145,027,360 1,541,012,440 62,951,881 44,638,719 107,590,600
취득원가 1,456,156,851 221,936,710 1,678,093,561 283,283,465 156,255,525 439,538,990
감가상각누계액 (60,171,771) (76,909,350) (137,081,121) (220,331,584) (111,616,806) (331,948,390)


(2) 리스부채
① 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
유동부채 :
유동성 리스부채 218,181,153 50,124,735
비유동부채 :
리스부채 1,265,685,143 733,204
합계 1,483,866,296 50,857,939

② 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 리스료 이자비용 현재가치
당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말
1년 이내 221,610,906 50,731,904 3,429,753 607,169 218,181,153 50,124,735
1년 초과 ~ 5년 이내 716,107,263 767,274 52,768,799 34,070 663,338,464 733,204
5년 초과 728,000,000 - 125,653,571 - 602,346,679 -
합계 1,665,718,169 51,499,178 181,852,123 641,239 1,483,866,296 50,857,939

(3) 리스계약과 관련하여 당분기 및 전분기 손익으로 인식한 금액

(단위: 원)
구 분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
리스부채에 대한 이자비용 10,289,696 16,424,422 1,296,625 5,239,132
단기리스와 관련된 비용 - - - 1,778,000
소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 643,430 2,355,839 1,079,483 2,929,093


(4) 리스계약과 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
리스의 총 현금유출 58,942,520 160,344,509 45,660,347 138,449,685

(5) 연장선택권
일부 부동산 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다.
연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.

15. 기타유동부채
당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
예수금 106,151,810 61,338,740
미지급비용 320,588,209 220,904,117
선수수익 642,410,807 155,839,199
합계 1,069,150,826 438,082,056

16. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
복구충당부채 35,622,092 44,699,899
합계 35,622,092 44,699,899


(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채
기초금액 44,699,899 - 42,864,525 -
증가 300,101 35,622,092 1,369,291 -
감소 (45,000,000) - - -
기말금액 - 35,622,092 44,233,816 -

17. 종업원급여
(1) 확정기여형 퇴직급여제도
확정기여형 퇴직연금제도 시행으로 인해 당사는 금융기관에 납입하는 보험료를 당기비용으로 계상하고 있습니다.
당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직연금제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
퇴직급여 24,057,090 67,961,480 20,809,580 59,095,640


(2) 확정급여형 퇴직급여제도

① 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여 부채 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 7,386,707,573 3,286,674,375
사외적립자산의 공정가치 (3,014,321,274) (2,983,902,135)
재무상태표상 순확정급여부채 4,372,386,299 302,772,240

② 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
당기근무원가 174,955,824 339,906,018 90,254,070 167,771,430
순이자원가 37,218,141 42,313,101 17,362,905 25,439,627
합계 212,173,965 382,219,119 107,616,975 193,211,057

③ 당분기말 및 전기말 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기 전기
기초 3,286,674,375 1,391,208,595
당기근무원가 339,906,018 258,025,500
이자비용 117,510,711 75,967,602
재측정요소
- 재무적가정 변화에 의한 효과 47,330,383 (7,148,363)
- 인구통계적 가정변화에 의한 효과 - -
- 경험조정 손실(이익) 3,595,286,086 1,568,621,041
기말 7,386,707,573 3,286,674,375

④ 당분기말 및 전기말 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구분 당분기 전기
기초 2,983,902,135 1,260,176,044
이자수익 75,197,610 35,852,200
재측정요소 (44,778,471) (20,192,809)
사용자부담금 - 1,708,066,700
기말 3,014,321,274 2,983,902,135


⑤ 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액이 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다.

18. 자본금과 자본잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)
구분 당분기말 전기말
수권주식수 200,000,000 200,000,000
주당액면금액 500 500
발행주식수 84,000,000 84,000,000
자본금 42,000,000,000 42,000,000,000


(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구분 당분기말 전기말
주식발행초과금 4,992,146,133 4,992,146,133
자기주식처분이익 6,249,925,562 6,249,925,562
합계 11,242,071,695 11,242,071,695

19. 기타자본항목
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
자기주식(*) (3,031,748,221) (3,031,748,221)

(*) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원, 주)
구 분 당분기 전분기
주식수 금액 주식수 금액
기초 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268
증가 - - - -
감소 - - - -
분기말 6,128,844 3,031,748,221 7,828,844 3,872,685,268

20. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,324,778,677 2,317,427,643


21. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
법정적립금(*) 3,318,463,270 3,318,463,270
투융자손실준비금 5,840,000,000 5,840,000,000
미처분이익잉여금 332,461,965,030 50,124,371,508
합계 341,620,428,300 59,282,834,778

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서, 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

22. 주당손익
(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
보통주 분기순이익 195,067,957,763 285,213,761,575 11,991,639,364 11,966,205,467
가중평균유통보통주식수(*) 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156
보통주 기본주당이익 2,505 3,663 157 157

(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역

(단위:주)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
기초발행주식수 84,000,000 84,000,000 84,000,000 84,000,000
가중평균자기주식수 (6,128,844) (6,128,844) (7,828,844) (7,828,844)
가중평균유통보통주식수 77,871,156 77,871,156 76,171,156 76,171,156


(2) 희석주당순손익
보통주 청구가 가능한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

23. 영업수익

당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 과목 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
일반자금금융수익 기업대출 이자수익 - 2,547,945 - -
가계대출 이자수익 5,984,518 22,770,670 11,660,458 37,592,168
소계 5,984,518 25,318,615 11,660,458 37,592,168
신기술금융수익 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 21,876,934,366 362,767,981 408,739,163
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 249,631,701,674 342,543,608,568 15,519,499,550 16,022,448,570
신기술금융배당수익 - 1,523,610,000 - 802,845,000
외화환산이익 662,390,000 696,710,000 - -
소계 250,294,091,674 366,640,862,934 15,882,267,531 17,234,032,733
투자조합수익 조합관리보수 219,038,444 417,400,467 115,755,030 344,534,205
투자조합손상차손환입 - 522,401,898 - -
투자조합성과보수 335,960,915 341,312,583 - -
투자조합처분이익 36,823,507 99,910,960 - -
투자조합배당금 - 5,159,123,382 - -
소계 591,822,866 6,540,149,290 115,755,030 344,534,205
기타영업수익 이자수익 67,638,848 194,976,613 43,171,925 152,147,890
단기매매금융자산처분이익 415,270,715 647,907,927 56,259,793 69,786,159
단기매매금융자산평가이익 179,307,579 680,627,912 386,994,797 386,994,797
단기매매금융자산배당수익 - - 96,800 6,296,800
대손충당금환입 1,319,573 125,666,945 753,777 130,300,965
외화환산이익 (309,317,539) - - -
외환차익 861,342,932 861,342,932 - -
소계 1,215,562,108 2,510,522,329 487,277,092 745,526,611
합계 252,107,461,166 375,716,853,168 16,496,960,111 18,361,685,717

24. 영업비용
(1) 당분기 및 전분기 중 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
이자비용 10,505,853 17,029,233 1,757,848 6,608,423
대손상각비 - - (63,748) 563,379
단기매매금융자산처분손실 8,234,903 11,628,922 1,622,772 90,140,140
단기매매금융자산평가손실 - - (2,829,259) -
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 163,356,836 163,356,836 - -
외환차손 - 1,168,261,189 - -
기타투자비용 132,873,820 144,150,878 3,602,516 5,297,816
합계 314,971,412 1,504,427,058 4,090,129 102,609,758


(2) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
급여 918,730,097 5,749,283,107 515,967,600 1,334,654,749
퇴직급여 236,231,055 450,180,599 128,426,555 252,306,697
복리후생비 52,412,460 156,486,910 36,200,850 110,199,894
세금과공과 33,967,820 105,986,710 10,189,660 45,314,740
임차료 21,747,192 69,148,189 21,405,243 65,580,543
보험료 2,700,178 8,049,142 2,794,108 8,327,542
용역비 459,996,480 1,091,001,340 236,936,120 627,813,300
접대비 29,269,800 99,085,206 56,368,610 144,555,214
감가상각비 18,272,576 33,031,493 5,056,736 14,747,807
무형자산상각비 3,300,000 9,900,000 3,300,000 5,500,000
사용권자산상각비 54,626,259 175,118,982 47,421,198 142,263,596
여비교통비 25,223,830 64,053,714 17,206,700 131,095,821
기타 15,008,079 53,067,404 14,368,196 49,506,840
합계 1,871,485,826 8,064,392,796 1,095,641,576 2,931,866,743

25. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
잡이익 - - - 1,778,862
외환환산이익 - - (15,348,908) 8,723,018
합계 - - (15,348,908) 10,501,880


(2) 기타비용

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
수수료 118,260 3,402,526 720,000 3,601,800
잡손실 - 27,892,610 - 32,504,790
합계 118,260 31,295,136 720,000 36,106,590


26. 법인세비용

당사의 당분기 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.10%이며, 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.80%입니다.

27. 우발채무와 약정사항

(1) 당사가 여신금융자산 중 가계 대출과 관련하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
제공자 담보종류 담보규모 관련 대출금액 비고
박태호 주식(㈜베이스) 279,827주 408,000,000 가계대출

28. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당분기말 전기말
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 우리글로벌블록체인투자조합15호
Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD Wei Li (Shang Hai) Consulting Management Co.LTD
관계기업(*) 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호
우리-모노고성장투자조합18호 -
우리글로벌블록체인투자조합19호 -
- 우리노틱신기술투자조합
- 우리고성장신기술투자조합16호
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 ㈜신성씨에스
㈜신성이엔지 ㈜신성이엔지
최대주주 최대주주

(*) 당분기 중 우리-모노고성장투자조합18호, 우리글로벌블록체인투자조합19호가 신규 결성되어 특수관계자에 추가 되었으며, 전기 말 보유하고 있던 우리노틱신기술투자조합, 우리고성장신기술투자조합16호는 청산되어 특수관계자에서 제거 되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 특수관계자명 당분기 전분기
영업수익 영업비용 영업수익 영업비용
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 5,257,515,315 - 104,882,102 -
관계기업 우리타이러스글로벌핀테크투자조합13호 96,760,544 - 157,711,125 -
우리타이러스글로벌핀테크투자조합14호 27,337,895 - 35,531,847 -
우리-모노 고성장 투자조합18호 29,651,934 - - -
우리글로벌블록체인투자조합19호 136,241,096 - - -
우리노틱신기술투자조합 22,743,734 - 34,784,131 -
우리고성장신기술투자조합16호 347,585,915 - 11,625,000 -
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 - 19,800,000 - 16,500,000
이완근 - 650,000,040 - 400,000,000
합계 5,917,836,433 669,800,040 344,534,205 416,500,000

(*) 경영진 보상은 주석 28.(5)에서 설명하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 86,514,731
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 44,636,560
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 15,584,547
우리-모노 고성장 투자조합18호 - 39,916,065
우리글로벌블록체인투자조합19호 - 455,758,904
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 642,410,807

② 전기말

(단위: 원)
구분 특수관계자명 미지급비용 선수수익
종속기업 우리글로벌블록체인투자조합15호 - 77,863,013
관계기업 우리타이러스글로벌 핀테크투자조합13호 - 36,285,203
우리타이러스글로벌 핀테크투자조합14호 - 19,220,942
우리노틱신기술투자조합 - 22,470,041
기타 특수관계자 ㈜신성씨에스 2,200,000 -
합계 2,200,000 155,839,199


(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금대여 거래 내역은 없습니다.

( 5) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원을 포함하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
3개월 누적 3개월 누적
단기급여 574,495,194 2,425,164,162 297,500,030 718,000,080
퇴직급여 240,298,875 410,344,029 107,616,975 193,211,057
합계 814,794,069 2,835,508,191 405,117,005 911,211,137

29. 현금흐름표

(1) 당분기순손익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
대손상각비 - 563,379
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 163,356,836 -
단기매매금융자산처분손실 - 90,140,140
퇴직급여 450,180,599 252,306,697
감가상각비 33,031,493 14,747,807
사용권자산상각비 175,118,982 142,263,596
무형자산상각비 9,900,000 5,500,000
이자비용 17,029,233 6,608,423
법인세비용 80,902,976,603 3,335,399,039
대손충당금환입 (125,666,945) (130,300,965)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (408,739,163)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (342,543,608,568) (16,022,448,570)
단기매매금융자산처분이익 - (69,786,159)
단기매매금융자산평가이익 (680,627,912) (386,994,797)
종속기업손상차손환입 (522,401,898) -
이자수익 (220,295,228) (189,740,058)
배당금수익 (6,682,733,382) (809,141,800)
외화환산이익 (696,710,000) (8,723,018)
관계기업투자주식처분이익 (99,910,960) -
합계 (269,820,361,147) (14,178,345,449)

(2) 운전자본의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
단기매매금융자산의 감소(증가) (749,717,400) 2,972,388,387
가계대출의 감소 352,000,000 170,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (14,423,610,330) 415,357,616
미수금의 감소 86,848,375 127,930,599
선급금의 감소 - 65,504,790
선급비용의 감소 (563,652,230) 6,118,182
예수금의 증가 44,813,070 34,008,980
선수수익의 증가 486,571,608 64,717,595
미지급비용의 감소 34,126,122 (340,548,830)
퇴직금의 지급 (2,403,510) -
복구충당부채의 감소 (45,000,000) -
합계 (14,780,024,295) 3,515,477,319


(3) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
리스부채에 대한 사용권자산 인식 1,574,572,605 -
복구충당부채에 대한 사용권자산 인식 35,317,382 -

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기 전분기
리스부채 리스부채
기초 50,857,939 223,101,717
재무현금흐름에서 생기는 변동  
리스부채의 감소 (141,564,248) (128,503,460)
그 밖의 변동  
리스부채의 증가 1,574,572,605 -
이자비용 16,424,422 5,239,132
이자의 지급 (16,424,422) (5,239,132)
분기말 1,483,866,296 94,598,257


30. 금융위험관리
당사의 주요 금융부채는 기타유동부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 단기금융상품, 단기매매금융자산, 여신금융자산, 신기술금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 등의 금융자산을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당분기말 현재 변동이자율 금융상품을 보유하고 있지 않으므로 시장이자율 변동으로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.


② 환위험
당사는 당분기말 현재 외화채무증권 USD 21,100,000을 보유하고 있으며, 당분기말 현재 환율로 평가하였습니다.

③ 기타 가격위험
당사는 재무상태표상 단기매매금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 분류되는 금융자산의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융자산에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 가격위험에 노출된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
단기매매금융자산 2,679,722,382 1,249,377,070
당기손익-공정가치측정금융자산 445,596,487,570 88,095,915,508
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 3,287,619,440 4,560,246,320
합계 451,563,829,392 93,905,538,898

당사는 금융자산에서 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 주가가 10% 상승하거나 하락하는 경우 단기매매금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동으로 당기손익은 44,827,621천원이 증가하거나 감소하며 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 328,762천원 이 증가하거나 감소할 것입니다.

(2) 신용위험
당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 및 현재 금융자산의 신용위험 관련 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
현금및현금성자산(*) 4,320,939,389 2,767,215,719
단기금융상품 22,000,000,000 21,000,000,000
기타유동자산 824,922,708 999,312,069
여신금융자산 403,920,000 752,400,000
기타비유동자산 228,726,204 23,792,000
합계 27,778,508,301 25,542,719,788

(*) 현금시재액은 제외하였습니다.

(3) 유동성위험
당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:원)
구분 합계금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 320,588,209 252,076,619 - 68,511,590 - -
리스부채 1,665,718,169 19,538,182 39,076,364 162,996,360 716,107,263 728,000,000


② 전기말

(단위:원)
구분 합계금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과
미지급비용 220,904,117 124,399,556 93,550,941 2,953,620 - -
리스부채 51,499,178 14,860,288 22,257,064 13,614,552 767,274 -

(4) 자본위험관리
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)
구분 당분기말 전기말
부채 98,805,761,075 12,978,389,294
자본 393,121,218,061 111,810,585,895
부채비율 25.13% 11.61%

(5) 공정가치
① 공정가치와 장부금액
상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며,시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다.

당사의 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 당분기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정
가치측정
기타포괄손익-공정
가치 측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 2,679,722,382 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 445,596,487,570 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 3,287,619,440 -
소계 448,276,209,952 3,287,619,440 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 4,321,183,129
단기금융상품 - - 22,000,000,000
기타유동자산 - - 824,922,708
여신금융자산 - - 403,920,000
기타비유동자산 - - 228,726,204
소계 - - 27,778,752,041
금융자산 합계 448,276,209,952 3,287,619,440 27,778,752,041
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 320,588,209
리스부채 - - 1,483,866,296
금융부채 합계 - - 1,804,454,505

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

2) 전기말

(단위:원)
구분 당기손익-공정
가치측정
기타포괄손익-공정
가치 측정-지분상품
상각후원가측정(*1)
공정가치로 측정되는 금융자산 :
단기매매금융자산 1,249,377,070 - -
당기손익-공정가치측정금융자산 88,095,915,508 - -
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 4,560,246,320 -
소계 89,345,292,578 4,560,246,320 -
공정가치로 측정되지 않는 금융자산 :
현금및현금성자산 - - 2,767,262,329
단기금융상품 - - 21,000,000,000
기타유동자산 - - 999,312,069
여신금융자산 - - 752,400,000
기타비유동자산 - - 23,792,000
소계 - - 25,542,766,398
금융자산 합계 89,345,292,578 4,560,246,320 25,542,766,398
공정가치로 측정되지 않는 금융부채 :
기타유동부채 - - 220,904,117
리스부채 - - 50,857,939
금융부채 합계 - - 271,762,056

( *1) 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 공정가치서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분 투입변수의 유의성
수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수)<